Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕМИДОВСКИЙ КАМЕНЬ", Екатеринбург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕМИДОВСКИЙ КАМЕНЬ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 179 708 | 262 772 | 377 242 | 304 564 | 197 689 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 536 | 4 698 | 7 456 | 349 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 536 | 1 109 | 729 | 349 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 3 589 | 6 727 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 178 172 | 258 074 | 369 786 | 304 215 | 197 689 |
| Запасы на конец отчетного года | 120 380 | 187 786 | 298 749 | 211 503 | 122 415 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 655 | 2 719 | 3 051 | 1 416 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 788 | 11 425 | 14 086 | 37 030 | 21 703 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 52 004 | 57 019 | 54 056 | 52 525 | 52 140 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 189 | 176 | 106 | 16 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 10 | 178 002 | 262 772 | 377 242 | 304 564 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 823 | 4 698 | 7 456 | 349 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 109 | 729 | 349 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 823 | 3 589 | 6 727 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 | 177 179 | 258 074 | 369 786 | 304 216 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 | 119 384 | 187 786 | 298 749 | 211 504 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 693 | 1 655 | 2 719 | 3 051 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 917 | 11 425 | 14 086 | 34 030 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 52 004 | 57 019 | 54 056 | 52 526 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 181 | 189 | 176 | 106 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 179 708 | 262 772 | 377 242 | 304 564 | 197 689 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 8 091 | 57 489 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 30 | 30 | 30 | 30 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 8 061 | 57 459 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 180 719 | 42 381 | 51 932 | 23 624 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 180 719 | 42 381 | 51 932 | 23 624 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 591 | 234 452 | 351 987 | 272 849 | 140 200 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 304 | 233 245 | 239 177 | 272 666 | 7 265 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 287 | 1 207 | 112 810 | 183 | 132 936 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 10 | 178 002 | 262 772 | 377 242 | 304 564 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 | 8 091 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 30 | 30 | 30 | 30 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 8 061 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 115 | 42 381 | 51 932 | 21 070 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 13 115 | 42 381 | 51 932 | 21 070 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 168 183 | 234 452 | 351 987 | 275 404 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 167 908 | 233 245 | 239 177 | 272 221 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 275 | 1 207 | 112 810 | 183 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 56 354 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 150 000 | ||||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 93 646 | ||||
| Выручка за отчетный год | 10 233 | 150 000 | 311 805 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 56 354 | 103 531 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 47 942 | 94 929 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 695 | 786 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 7 290 | 5 475 | 8 412 | 8 602 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 10 541 | 93 646 | 208 274 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 47 942 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 308 | 695 | 786 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 517 | 7 290 | 5 475 | 8 412 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 134 804 | 43 730 | 63 739 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 79 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 635 | 4 904 | 9 620 | 3 182 | 16 090 |
| Прочие доходы за отчетный год | 66 740 | 32 586 | 72 | 890 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 67 429 | 33 228 | 25 | 1 030 | 15 990 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 43 730 | ||||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 79 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 635 | 4 904 | 9 620 | 3 182 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 66 740 | 32 586 | 72 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 67 429 | 33 228 | 25 | 1 030 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 34 768 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 234 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 823 | 2 766 | 3 138 | ||
| Прочее за предыдущий год | 1 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 234 | 14 336 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 60 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 60 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 766 | 3 138 | |||
| Прочее за отчетный год | 1 | 3 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 34 768 | 49 400 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 34 768 | 49 400 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 34 768 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 30 | 30 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 908 061 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 8 091 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 30 | 30 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 061 | 5 759 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 8 091 | 57 589 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 34 768 | 49 398 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 34 768 | 49 398 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 34 768 | 49 398 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 34 768 | 49 398 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 8 091 | 57 489 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 8 091 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 19 200 | 294 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 19 200 | 123 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 171 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 23 731 | 11 142 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 12 756 | 10 648 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 270 | 45 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 102 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 374 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 6 331 | 347 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 3 000 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 000 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 3 000 | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 10,2 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -1,6 млн ₽ |
| Активы | 179,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -1,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 301,48 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 97,79 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 87,99 |
| Коэффициент автономии | -0,01 |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | -3,0 % |
| Чистая рентабельность | -15,9 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | 0,06 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 206 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 4 168 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 10 дн. |
| Финансовый цикл | 4 365 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 1,00 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 301,48 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -1 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -15,9 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.