Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРСПЕКТИВА", Южно-сахалинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРСПЕКТИВА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 309 | 1 726 | 38 908 | 28 397 | 34 856 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 8 227 | 6 202 | 2 586 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 8 227 | 6 202 | 2 586 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 309 | 1 726 | 30 680 | 22 194 | 32 270 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 936 | 1 187 | 953 | 142 | 1 349 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 224 | 467 | 28 856 | 21 898 | 30 581 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 149 | 72 | 871 | 154 | 340 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 110 | 3 309 | 1 726 | 38 908 | 28 397 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 227 | 6 202 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 8 227 | 6 202 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 110 | 3 309 | 1 726 | 30 680 | 22 194 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 936 | 1 187 | 953 | 142 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 | 224 | 467 | 28 856 | 21 898 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 106 | 1 149 | 72 | 871 | 154 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 309 | 1 726 | 38 908 | 28 397 | 34 856 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 | 669 | 2 985 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 308 | 1 057 | 35 924 | 33 692 | 44 241 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 27 604 | 31 242 | 39 242 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 308 | 1 057 | 8 320 | 2 450 | 4 999 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 110 | 3 309 | 1 726 | 38 908 | 28 397 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 110 | 1 | 669 | 2 985 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 100 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 308 | 1 057 | 35 924 | 33 692 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 27 604 | 31 242 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 308 | 1 057 | 8 320 | 2 450 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 472 | 801 | 969 | ||
| Выручка за предыдущий год | 5 754 | 4 740 | 22 035 | 5 060 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 282 | 3 939 | 21 066 | 7 944 | |
| Выручка за отчетный год | 5 754 | 4 740 | 22 035 | 5 060 | 348 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 248 | 801 | 969 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 472 | 801 | 969 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 776 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 506 | 3 939 | 21 066 | 7 944 | 3 385 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 472 | 801 | 969 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 454 | 755 | 2 619 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 436 | 5 443 | 3 026 | 1 343 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 18 | 482 | 3 793 | 8 422 | 2 396 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 454 | 755 | 2 619 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 436 | 5 443 | 6 603 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 18 | 482 | 3 793 | 11 999 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 219 | 668 | 2 314 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 235 | 87 | 305 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 87 | 305 | |||
| Прочее за отчетный год | 235 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 219 | 668 | 2 314 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 219 | 668 | 2 314 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 5,8 млн ₽ | 4,7 млн ₽ | 22,0 млн ₽ | 5,1 млн ₽ | 348 тыс. ₽ |
| Чистая прибыль | 219 тыс. ₽ | 668 тыс. ₽ | 2,3 млн ₽ | -8,3 млн ₽ | -4,1 млн ₽ |
| Активы | 3,3 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | 38,9 млн ₽ | 28,4 млн ₽ | 34,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1 тыс. ₽ | 669 тыс. ₽ | 3,0 млн ₽ | -5,3 млн ₽ | -9,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -17,6 % | +364,9 % | -77,0 % | -93,1 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,00 | 1,63 | 0,85 | 0,66 | 0,73 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,42 | 0,51 | 0,83 | 0,65 | 0,70 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,35 | 0,07 | 0,02 | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,00 | 0,39 | 0,08 | -0,19 | -0,27 |
| Финансовый рычаг | 3 308,00 | 1,58 | 12,03 | — | — |
| Рентабельность продаж | 8,2 % | 16,9 % | 4,4 % | -57,0 % | -872,7 % |
| Чистая рентабельность | 3,8 % | 14,1 % | 10,5 % | -163,6 % | -1 175,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,6 % | 38,7 % | 5,9 % | -29,2 % | -11,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 21 900,0 % | 99,9 % | 77,5 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 1,74 | 2,75 | 0,57 | 0,18 | 0,01 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 14 дн. | 36 дн. | 478 дн. | 1 580 дн. | 32 075 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 202 дн. | 110 дн. | 17 дн. | 7 дн. | 145 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,73 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -27 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -1 175,3 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.