Финансы МУП "КОМБИНАТ ПИТАНИЯ", Сызрань
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫЗРАНЬ "КОМБИНАТ ПИТАНИЯ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 9 363 | 13 745 | 14 801 | 21 858 | 18 324 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 327 | 3 227 | 2 251 | 1 563 | 1 088 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 327 | 3 227 | 2 251 | 1 563 | 1 088 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 8 036 | 10 518 | 12 550 | 20 295 | 17 236 |
| Запасы на конец отчетного года | 347 | 557 | 495 | 1 033 | 2 348 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 87 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 421 | 4 492 | 5 998 | 15 447 | 12 333 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 179 | 5 467 | 6 057 | 3 815 | 2 555 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 | 1 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 13 730 | 9 363 | 13 745 | 14 801 | 21 858 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 7 006 | 1 327 | 3 227 | 2 251 | 1 563 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 7 006 | 1 327 | 3 227 | 2 251 | 1 563 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 724 | 8 036 | 10 518 | 12 550 | 20 295 |
| Запасы на конец предыдущего года | 184 | 347 | 557 | 495 | 1 033 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 87 | 1 | 1 | 1 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 539 | 2 421 | 4 492 | 5 998 | 15 447 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 998 | 5 179 | 5 467 | 6 057 | 3 815 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 | 2 | 1 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 9 363 | 13 745 | 14 802 | 21 859 | 18 325 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 573 | 808 | 1 163 | 1 241 | 1 257 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 262 | 262 | 262 | 262 | 262 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 18 | 22 | 27 | 31 | 31 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 293 | 523 | 874 | 948 | 964 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 790 | 12 937 | 13 639 | 20 618 | 17 068 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 8 790 | 12 937 | 13 639 | 20 605 | 17 068 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 13 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 13 730 | 9 363 | 13 745 | 14 802 | 21 859 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 479 | 573 | 808 | 1 163 | 1 641 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 262 | 262 | 262 | 262 | 262 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 139 | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 13 | 18 | 22 | 27 | 31 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 65 | 293 | 523 | 874 | 1 348 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 251 | 8 790 | 12 937 | 13 639 | 20 218 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 251 | 8 790 | 12 937 | 13 639 | 20 205 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 13 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 571 | 26 332 | 31 245 | 27 421 | 40 519 |
| Выручка за предыдущий год | 57 167 | 67 573 | 83 051 | 75 386 | 117 135 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 35 596 | 41 241 | 51 806 | 47 965 | 76 616 |
| Выручка за отчетный год | 67 573 | 83 051 | 75 386 | 117 135 | 105 513 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 26 332 | 31 245 | 27 421 | 40 519 | 39 943 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 57 | 540 | 863 | 647 | 1 232 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 933 | 1 251 | 1 636 | 2 964 | 3 893 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 25 342 | 29 454 | 24 922 | 36 908 | 34 818 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 41 241 | 51 806 | 47 965 | 76 616 | 65 570 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 57 | 540 | 863 | 647 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 370 | 933 | 1 251 | 1 636 | 2 964 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 22 706 | 25 342 | 29 454 | 24 922 | 36 908 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 222 | 279 | 115 | 219 | 819 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 403 | 370 | 1 518 | 551 | 93 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 238 | 631 | 2 266 | 979 | 506 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 137 | 222 | 277 | 115 | 219 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 508 | 1 403 | 368 | 1 518 | 551 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 866 | 1 238 | 631 | 2 266 | 979 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 114 | 151 | 209 | 43 | 159 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 23 | 71 | 68 | 72 | 60 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 71 | 68 | 72 | 60 | 56 |
| Прочее за отчетный год | 600 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 151 | 211 | 43 | 159 | 163 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 151 | 211 | 43 | 159 | 163 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 253 | 12 | 209 | 43 | 159 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 139 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 262 | 262 | 262 | 262 | 262 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 139 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 13 | 18 | 23 | 27 | 31 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 | 293 | 528 | 874 | 1 348 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 479 | 573 | 813 | 1 163 | 1 641 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 262 | 262 | 262 | 262 | 262 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 139 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 18 | 23 | 27 | 31 | 36 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 293 | 528 | 874 | 364 | 959 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 573 | 813 | 1 163 | 657 | 1 257 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 151 | 274 | 373 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 151 | 274 | 373 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 151 | 274 | 373 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 151 | 274 | 373 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 34 | 22 | 505 | 384 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 34 | 22 | 505 | 384 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 505 | 384 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 505 | 384 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 34 | 22 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 34 | 22 | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 5 | 5 | 5 | 5 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 572 | 803 | 1 162 | 1 241 | 1 257 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 491 | 572 | 803 | 1 163 | 1 641 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 288 | 590 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 69 725 | 84 145 | 77 043 | 114 653 | 107 004 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 69 725 | 84 051 | 74 366 | 110 210 | 106 995 |
| Прочие поступления за отчетный год | 94 | 2 027 | 4 443 | 9 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 70 544 | 83 857 | 76 453 | 116 895 | 108 264 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 51 885 | 58 110 | 51 264 | 79 550 | 76 459 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 13 595 | 24 831 | 17 201 | 34 542 | 30 208 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 115 | 141 | 97 | 67 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 5 064 | 801 | 8 129 | 2 706 | 1 530 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 288 | 590 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 211 тыс. ₽ |
| Активы | 13,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 808 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,81 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,77 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,42 |
| Коэффициент автономии | 0,06 |
| Финансовый рычаг | 16,01 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 26,1 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 4 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,81 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 6 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.