Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРВАЯ ПЕРСПЕКТИВНАЯ КОМПАНИЯ", Самара
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРВАЯ ПЕРСПЕКТИВНАЯ КОМПАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 602 | 650 | 45 | 304 | 248 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 602 | 650 | 45 | 304 | 249 |
| Запасы на конец отчетного года | 103 | 289 | 14 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 350 | 295 | 32 | 290 | 122 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 149 | 65 | 13 | 14 | 113 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 711 | 1 012 | 650 | 45 | 304 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 711 | 1 012 | 649 | 45 | 304 |
| Запасы на конец предыдущего года | 337 | 570 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 169 | 299 | 289 | 32 | 290 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 205 | 144 | 360 | 13 | 14 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 602 | 650 | 45 | 304 | 248 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 571 | 582 | 10 | 93 | 29 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 561 | 572 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 31 | 67 | 35 | 211 | 219 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 31 | 67 | 35 | 211 | 219 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 711 | 1 012 | 650 | 45 | 304 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 697 | 934 | 582 | 10 | 93 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 687 | 924 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 | 78 | 68 | 35 | 211 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 | 78 | 68 | 35 | 211 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 296 | 14 | 109 | ||
| Выручка за предыдущий год | 1 464 | 1 442 | 1 129 | 691 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 168 | 2 382 | 1 115 | 582 | |
| Выручка за отчетный год | 1 399 | 1 442 | 1 129 | 691 | 769 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 317 | 1 292 | 14 | 109 | 85 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 14 | 109 | 85 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 658 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 402 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 82 | 150 | 1 115 | 582 | 684 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 650 | 14 | 109 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 311 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 335 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 88 | 63 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 753 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 41 | 724 | 35 | 21 | 22 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 363 | 88 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 382 | 753 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 669 | 150 | 35 | 21 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 363 | 73 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 15 | 11 | 15 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 11 | 15 | 31 | ||
| Прочее за отчетный год | 15 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 73 | 32 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 73 | 32 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 363 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 1,4 млн ₽ | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -125 тыс. ₽ | -352 тыс. ₽ | -32 тыс. ₽ | 73 тыс. ₽ | 32 тыс. ₽ |
| Активы | — | 650 тыс. ₽ | 45 тыс. ₽ | 304 тыс. ₽ | 248 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 10 тыс. ₽ | 93 тыс. ₽ | 29 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 19,42 | 9,70 | 1,29 | 1,44 | 1,14 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 16,10 | 5,37 | 1,29 | 1,44 | 1,07 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 4,81 | 0,97 | 0,37 | 0,07 | 0,52 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,22 | 0,31 | 0,12 |
| Финансовый рычаг | — | — | 3,50 | 2,27 | 7,55 |
| Рентабельность продаж | -6,1 % | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | -8,9 % | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | — | -54,2 % | -71,1 % | 24,0 % | 12,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | -320,0 % | 78,5 % | 110,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 91 дн. | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 458 дн. | 703 дн. | — | — | 7 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,14 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 12 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.