Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНТЕГРАТИВНОЙ ПСИХОЛОГИИ "СОВИНЫЙ КЛАД", Таганрог
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНТЕГРАТИВНОЙ ПСИХОЛОГИИ "СОВИНЫЙ КЛАД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 154 | 109 | 135 | 194 | 188 | 90 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 154 | 109 | 135 | 194 | 188 | 90 |
| Запасы на конец отчетного года | 69 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 13 | 3 | 2 | 22 | 21 | 21 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 141 | 106 | 133 | 172 | 167 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 107 | 154 | 109 | 135 | 194 | 188 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 107 | 154 | 109 | 135 | 194 | 188 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 84 | 13 | 3 | 2 | 22 | 21 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 23 | 141 | 106 | 133 | 172 | 167 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 154 | 109 | 135 | 194 | 188 | 90 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 106 | 11 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 48 | 98 | 272 | 405 | 239 | 122 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 48 | 97 | 257 | 390 | 213 | 96 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 | 15 | 15 | 26 | 26 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 107 | 154 | 109 | 135 | 194 | 188 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 45 | 106 | 11 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 62 | 48 | 98 | 272 | 405 | 239 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 62 | 48 | 97 | 257 | 390 | 213 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 | 15 | 15 | 26 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 112 | 79 | 178 | |||
| Выручка за предыдущий год | 1 121 | 1 047 | 841 | 985 | 272 | 265 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 009 | 968 | 911 | 1 098 | 382 | 87 |
| Выручка за отчетный год | 1 047 | 841 | 985 | 272 | 265 | 123 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 79 | 178 | 25 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 79 | 178 | 25 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 968 | 911 | 1 098 | 382 | 87 | 98 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 112 | 79 | 178 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 72 | 173 | 21 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 172 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 7 | 6 | 10 | 131 | 5 | 4 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 105 | 72 | 173 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 172 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 | 7 | 6 | 10 | 131 | 5 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 105 | 61 | 171 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 11 | 10 | 10 | 7 | 2 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 11 | 10 | 10 | 7 | 2 | 2 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 61 | 171 | 19 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 61 | 171 | 19 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 61 тыс. ₽ | -86 тыс. ₽ | -133 тыс. ₽ | -76 тыс. ₽ | 171 тыс. ₽ | 19 тыс. ₽ |
| Активы | 154 тыс. ₽ | 109 тыс. ₽ | 135 тыс. ₽ | 194 тыс. ₽ | 188 тыс. ₽ | 90 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 106 тыс. ₽ | 11 тыс. ₽ | -137 тыс. ₽ | -211 тыс. ₽ | -51 тыс. ₽ | -32 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,21 | 1,11 | 0,50 | 0,48 | 0,79 | 0,74 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,21 | 1,11 | 0,50 | 0,48 | 0,79 | 0,17 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,94 | 1,08 | 0,49 | 0,42 | 0,70 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,69 | 0,10 | -1,01 | -1,09 | -0,27 | -0,36 |
| Финансовый рычаг | 0,45 | 8,91 | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 39,6 % | -78,9 % | -98,5 % | -39,2 % | 91,0 % | 21,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 57,5 % | -781,8 % | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | — | — | 257 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,74 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -36 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.