Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИВАТ-БУФЕТ", Пермь
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИВАТ-БУФЕТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 73 022 | 161 277 | 117 810 | 67 729 | 59 877 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 27 798 | 58 253 | 59 592 | 48 136 | 41 253 |
| Основные средства на конец отчетного года | 22 020 | 45 727 | 36 166 | 16 143 | 10 228 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 5 778 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 12 526 | 23 426 | 31 993 | 31 025 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 45 224 | 103 024 | 58 218 | 19 593 | 18 624 |
| Запасы на конец отчетного года | 12 945 | 28 715 | 17 116 | 1 820 | 1 820 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 22 740 | 29 895 | 37 590 | 17 004 | 15 707 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 11 680 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 9 539 | 32 530 | 3 441 | 751 | 1 082 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 204 | 71 | 18 | 15 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 29 875 | 73 022 | 161 277 | 117 810 | 67 729 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 5 555 | 27 798 | 58 253 | 59 592 | 48 136 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 280 | 22 020 | 45 727 | 36 166 | 16 143 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 275 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 778 | 12 526 | 23 426 | 31 993 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 24 320 | 45 224 | 103 024 | 58 218 | 19 593 |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 834 | 12 945 | 28 715 | 17 116 | 1 820 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 723 | 17 713 | 29 895 | 37 590 | 17 004 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 4 910 | 11 680 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 763 | 9 539 | 32 530 | 3 441 | 751 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 117 | 204 | 71 | 18 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 73 022 | 161 277 | 117 810 | 67 729 | 59 877 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 250 | 250 | 250 | 250 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 61 532 | 96 072 | 158 827 | 181 278 | 2 500 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 61 470 | 96 060 | 158 815 | 181 278 | 2 500 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 12 | 12 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 62 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 74 917 | 181 146 | 149 383 | 120 860 | 269 000 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 7 155 | 11 477 | 27 888 | 9 937 | 181 128 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 65 907 | 166 124 | 115 920 | 110 923 | 87 872 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 3 545 | 5 575 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 855 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 29 875 | 73 022 | 161 277 | 117 810 | 67 729 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 250 | 250 | 250 | 250 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 648 | 61 532 | 96 072 | 158 827 | 181 278 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 14 648 | 61 470 | 96 060 | 158 815 | 181 278 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 62 | 12 | 12 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 39 274 | 74 917 | 181 146 | 149 383 | 120 860 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 616 | 7 155 | 11 477 | 27 888 | 9 937 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 35 367 | 65 907 | 166 124 | 115 920 | 110 923 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 855 | 3 545 | 5 575 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 291 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 234 351 | 103 564 | 170 585 | 112 923 | 9 923 |
| Выручка за предыдущий год | 106 015 | 201 779 | 306 596 | 228 010 | 27 017 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 128 336 | 98 215 | 136 011 | 115 087 | 17 094 |
| Выручка за отчетный год | 201 779 | 306 596 | 228 010 | 27 017 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 170 585 | 112 923 | 9 923 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 209 601 | 199 932 | 27 873 | 5 924 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 20 647 | 23 052 | 3 337 | 258 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 237 331 | 136 011 | 115 087 | 17 094 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 126 069 | 209 601 | 199 932 | 27 873 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 13 047 | 20 647 | 23 052 | 3 337 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 58 714 | 23 754 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 879 | 717 | 63 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 3 763 | 7 738 | 8 733 | 445 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 25 723 | 33 725 | 100 409 | 20 882 | 32 920 |
| Прочие расходы за отчетный год | 29 228 | 26 514 | 67 691 | 51 801 | 2 984 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 557 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 445 | 879 | 717 | 63 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 466 | 3 763 | 7 738 | 8 733 | 445 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 811 | 25 278 | 33 725 | 100 409 | 20 882 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 280 | 29 228 | 26 514 | 67 691 | 51 801 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 62 | 12 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 502 | 6 748 | 10 900 | 8 567 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 6 748 | 10 900 | 8 567 | 968 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 22 786 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 22 786 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 250 | 250 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 250 | 250 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 52 514 | 74 459 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 52 514 | 74 459 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 52 514 | 74 459 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 52 514 | 74 459 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 315 989 | 333 832 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 306 510 | 281 522 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 9 479 | 52 310 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 316 870 | 397 375 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 194 550 | 222 695 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 85 518 | 83 469 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 427 | 22 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 36 375 | 91 189 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 7 678 | 2 007 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 572 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 6 100 | 1 520 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 6 | 487 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 15 406 | 49 933 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 15 406 | 49 933 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 31 600 | 82 380 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 38 605 | 86 940 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 38 605 | 86 940 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 7 005 | 4 560 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 7 005 | 4 560 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 22 991 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 201,8 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -39,4 млн ₽ |
| Активы | 73,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -63,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,60 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,43 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,13 |
| Коэффициент автономии | -0,87 |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | -17,6 % |
| Чистая рентабельность | -19,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -53,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | 2,76 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 41 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 20 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,60 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -87 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -19,5 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.