Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАН МЮЛЛЕР", Ст. воеводское
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАН МЮЛЛЕР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 671 | 723 | 723 | 723 | 515 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 671 | 723 | 723 | 723 | 515 |
| Запасы на конец отчетного года | 547 | 620 | 619 | 619 | 403 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 7 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 112 | 103 | 104 | 104 | 94 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 12 | 11 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 448 | 671 | 723 | 723 | 684 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 448 | 671 | 723 | 723 | 684 |
| Запасы на конец предыдущего года | 365 | 548 | 619 | 619 | 552 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 4 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 71 | 111 | 104 | 104 | 104 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 12 | 12 | 24 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 671 | 723 | 723 | 723 | 515 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 14 | 13 | 250 | 250 | 270 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 250 | 250 | 250 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 20 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 657 | 710 | 473 | 473 | 245 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 499 | 527 | 290 | 290 | 240 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 158 | 183 | 183 | 183 | 5 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 448 | 671 | 723 | 723 | 684 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 24 | 14 | 250 | 250 | 267 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 250 | 250 | 250 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 17 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 424 | 657 | 473 | 473 | 417 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 379 | 499 | 290 | 290 | 417 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 45 | 158 | 183 | 183 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 568 | 265 | 104 | 21 | |
| Выручка за предыдущий год | 187 | 400 | 132 | 21 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 381 | 135 | 28 | ||
| Выручка за отчетный год | 400 | 132 | 177 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 104 | 64 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 104 | 13 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 51 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 390 | 28 | 113 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 265 | 16 | 21 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 88 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 17 | 2 | 1 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 17 | 102 | 12 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 22 | 2 | 21 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 22 | 272 | 14 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 | 17 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 10 | 3 | 2 | 4 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 | 2 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 2 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 17 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 250 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 267 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 250 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 270 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 2 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 270 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 267 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 310 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 115 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 195 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 323 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 260 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 63 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 400 тыс. ₽ | — |
| Чистая прибыль | -10 тыс. ₽ | — |
| Активы | 671 тыс. ₽ | 723 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 14 тыс. ₽ | 13 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,02 | 1,02 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,19 | 0,15 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,02 | 0,02 |
| Финансовый рычаг | 46,93 | 54,62 |
| Рентабельность продаж | 2,5 % | — |
| Чистая рентабельность | -2,5 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -1,5 % | — |
| Рентабельность капитала (ROE) | -71,4 % | — |
| Оборачиваемость активов | 0,60 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 102 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 512 дн. | 8 082 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,02 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 2 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.