Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕНЗНЕФТЕХИММАШ", Пенза

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕНЗНЕФТЕХИММАШ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	81 222	141 615	170 096	265 316	279 836	267 810	237 405
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	17 157	42 038	119 082	121 922	115 193	107 455	105 577
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	11 853	36 054	38 230	113 882	108 784	100 792	96 910
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года	5 304	5 984
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года			80 852	8 040	6 409	6 663	8 667
Итого оборотных активов на конец отчетного года	64 065	99 577	51 014	143 394	164 643	160 355	131 828
Запасы на конец отчетного года	11 461	19 719	17 397	54 060	78 941	100 180	53 982
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года				347	86	409	164
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	44 362	41 126	33 420	88 004	72 426	53 658	75 271
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	8 242	38 732	161	966	13 151	6 054	2 006
Прочие оборотные активы на конец отчетного года			36	17	39	54	405
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	11 665	81 222	141 615	170 096	265 316	279 836	267 810
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	2 694	17 157	42 038	119 082	121 922	115 193	107 455
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	1 975	17 157	36 054	38 230	113 882	108 784	100 792
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года	719
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года			5 984	80 852	8 040	6 409	6 663
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	8 971	64 065	99 577	51 014	143 394	164 643	160 355
Запасы на конец предыдущего года	1 601	11 461	19 719	17 397	54 060	78 941	100 180
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года					347	86	409
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	7 370	44 362	41 080	33 420	88 004	72 426	53 658
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года		8 242	38 732	161	966	13 151	6 054
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года			46	36	17	39	54
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	81 222	141 615	170 096	265 316	279 836	267 810	237 405
ИТОГО капитал на конец отчетного года		455			446	24 116	28 897
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года			10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года						20 000	20 000
Резервный капитал на конец отчетного года					1	1	1
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года					435	4 105	8 886
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	9 109	7 281	92 131	51 147	165 808	150 591	168 337
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	9 109	7 281	92 131	51 147	165 808	150 591	168 337
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	72 368	133 879	78 105	214 222	113 582	93 103	40 171
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года		28 300	8 000	80 385	40 000	40 000	5 624
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	72 368	105 579	70 105	133 837	73 582	53 103	34 547
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	11 665	81 222	141 615	170 096	265 316	279 836	267 810
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	45		455			446	24 116
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года			10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года							20 000
Резервный капитал на конец предыдущего года						1	1
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года			445			435	4 105
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	8 828	9 109	7 281	92 131	51 147	165 808	150 591
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	8 828	9 109	7 281	92 131	51 147	165 808	150 591
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	2 792	72 368	133 879	78 105	214 222	113 582	93 103
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года		72 368	28 300	8 000	80 385	40 000	40 000
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	2 792		105 579	70 105	133 837	73 582	53 103
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	9 291		46 871	55 272	58 282	67 968	90 964
Выручка за предыдущий год	4 356	113 976	298 093	224 609	257 495	445 477	481 978
Себестоимость продаж за предыдущий год	4 935	117 568	251 222	169 337	199 213	377 509	391 014
Выручка за отчетный год	113 976	298 093	224 609	257 495	445 477	481 978	606 497
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год			55 272	58 282	67 968	90 964	116 543
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год			4 132	18 036	17 514	23 106	34 297
Коммерческие расходы за отчетный год			51 140	40 246	50 454	67 858	81 644
Управленческие расходы за отчетный год							602
Себестоимость продаж за отчетный год	117 568	303 093	169 337	199 213	377 509	391 014	489 954
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год				4 132	18 036	17 514	23 106
Коммерческие расходы за предыдущий год			51 871	51 140	40 246	50 454	67 858
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	4 284	1 085	313	564	903	4 667	6 437
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год			99	9	131	196	40
Проценты к уплате за отчетный год		691	9 806	23 539	14 303	13 476	15 072
Прочие доходы за отчетный год	4 000	7 458	7 150	7 807	321	191	2 461
Прочие расходы за отчетный год	284	682	1 262	1 749	2 760	5 350	15 289
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	768	124	1 085	313	564	903	4 667
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год			30	99	9	131	196
Проценты к уплате за предыдущий год			691	9 806	23 539	14 303	13 476
Прочие доходы за предыдущий год	749	4 000	7 428	7 150	7 807	321	191
Прочие расходы за предыдущий год	19	284	682	1 262	1 749	2 760	5 350
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	34	99	868	250	451	566	3 670
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	117	25	217	63	113	337	997
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	25	217	63	113	337	997	1 567
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	99	868	250	451	566	3 670	4 781
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	99	868	250	451	566	3 670	4 781
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год			868	250	451	566	3 670
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)			20 000
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)		1	1
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		435	4 105
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)		446	24 116
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)		20 000	20 000
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	1	1	1
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	435	4 105	8 886
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	446	24 116	28 897
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)		20 000
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	566	3 670	4 781
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	566	23 670	4 781
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	566	3 670	4 781
Чистая прибыль (ИТОГО)	566	3 670	4 781
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)		20 000
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)		20 000
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	68
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	68
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	68
Убыток (ИТОГО)	68
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)	1
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	446	3 670	28 897
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года		446	24 116

Движение денежных средств

	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год			21 689
Поступления – всего за отчетный год	360 179	384 818	481 074
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	358 895	381 754	480 715
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	1 140		6
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	144	3 064	353
Платежи – всего за отчетный год	416 356	392 829	459 385
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	365 776	347 280	391 591
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	27 923	28 325	37 943
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	14 303	13 477	14 448
Налога на прибыль организаций за отчетный год	562	1 602	1 362
Прочие платежи за отчетный год	7 792	2 145	14 041
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год	164 606
Поступления – всего за отчетный год	170 841	42	424
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год		42	424
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	170 841
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	6 235	2 411	7 882
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	6 235	2 411	7 882
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год		3 283
Поступления – всего за отчетный год	145 900	55 777	214 912
Получение кредитов и займов за отчетный год	145 900	55 777	214 912
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	242 144	52 494	233 191
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	242 144	50 995	232 166
Прочие платежи за отчетный год		1 499	1 025
Сальдо денежных потоков за отчетный период	12 185
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).

	2013
Выручка	—
Чистая прибыль	868 тыс. ₽
Активы	141,6 млн ₽
Капитал и резервы	455 тыс. ₽
Рост выручки к прошлому году	—
Коэффициент текущей ликвидности	0,74
Коэффициент быстрой ликвидности	0,60
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,29
Коэффициент автономии	0,00
Финансовый рычаг	310,24
Рентабельность продаж	—
Чистая рентабельность	—
Рентабельность активов (ROA)	0,6 %
Рентабельность капитала (ROE)	190,8 %
Оборачиваемость активов	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—
Оборачиваемость запасов	24 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	127 дн.
Финансовый цикл	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	-0,34
Модель Альтмана (Z"-счёт)	-1,53

Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,74 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 0 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.