Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТЭНЕРГОАУДИТ", Оренбург

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТЭНЕРГОАУДИТ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	22 478	29 791	37 068	48 030	37 889	33 328	29 568
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	16 501	21 750	22 730	21 604	19 526	22 938	21 538
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	16 501	21 750	22 730	21 604	19 526	22 938	21 538
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	5 977	8 041	14 338	26 426	18 363	10 390	8 030
Запасы на конец отчетного года	449	659	422	401	725	543	1 029
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	95	60	107	2 635
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	5 378	3 547	9 301	6 169	8 743	8 596	6 039
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года		1 542	32	1 889	1 932		843
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	16	2 149	1 511	9	110	347	88
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	39	84	2 965	15 324	6 854	905	31
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	10	22 478	32 358	30 696	45 867	35 251	33 328
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года		16 501	21 842	22 804	21 288	24 084	22 938
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года		16 501	21 842	22 804	21 288	24 084	22 938
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	10	5 977	10 516	7 892	24 580	11 167	10 390
Запасы на конец предыдущего года		449	662	425	433	877	542
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года		95	60	108	2 383
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	10	5 378	5 413	3 314	6 041	9 836	8 596
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года			1 372	210	1 889
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года		16	2 921	771	9	25	347
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		39	88	3 064	13 826	429	905
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	22 478	29 790	37 068	48 031	37 889	33 328	29 568
ИТОГО капитал на конец отчетного года	1 626	8 443	9 108	9 178	8 487	7 623	6 972
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	10	10	10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	1 616	8 433	9 098	9 168	8 477	7 613	6 962
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года		1 124	1 331	1 382	1 137	1 238	1 029
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года		1 124	1 331	1 319	1 137	1 238	1 029
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года				63
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	20 852	20 223	26 629	37 471	28 265	24 467	21 567
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	10 454	9 360	8 084	7 989	7 418	1 681	150
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	8 235	10 864	18 545	29 481	20 847	22 786	21 417
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года	2 163
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	10	22 478	32 357	30 695	45 867	35 251	33 328
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	10	1 626	8 021	9 199	8 829	7 382	7 623
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	10	10	10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		1 616	8 011	9 189	8 819	7 372	7 613
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года			1 123	2 126	1 321	1 366	1 238
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года			1 123	1 326	1 259	1 366	1 238
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года				801	63
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года		20 852	23 213	19 370	35 717	26 504	24 467
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года		10 454	9 190	8 084	7 989	3 400	1 681
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года		8 235	14 024	11 286	27 728	23 104	22 786
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года		2 163
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год		6 424	14 861	10 530	7 535	15 655	15 017
Выручка за предыдущий год		10 277	31 192	22 210	25 878	55 742	52 614
Себестоимость продаж за предыдущий год		3 853	16 331	11 680	18 343	40 087	37 597
Выручка за отчетный год	10 277	31 190	22 210	25 878	43 688	52 614	47 402
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	7 400	4 020	10 523	6 680	16 207	15 017	14 497
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	2 054	4 020	1 479		901
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год	5 346		9 044	8 610	15 306	15 403	15 380
Себестоимость продаж за отчетный год	2 877	27 170	11 687	19 198	27 481	37 597	32 905
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		3 965	6 148	1 451
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год		2 459	8 713	9 079	9 435	15 750	15 403
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	2 021	4 354	1 381	11		211
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год		334	18	2 039	251	1 017	399
Прочие расходы за отчетный год	33		116	98	1 612	420	247
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год		3 942	6 225	1 353			211
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год			190
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год			144	18	2 104	2	1 017
Прочие расходы за предыдущий год		23	257	116	428	692	420
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год		3 154	4 977	1 045			257
Текущий налог на прибыль за предыдущий год		114	796	69	9	148	124
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год		674	449		45
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год			3
Текущий налог на прибыль за отчетный год	404	871	69	9	8	124	140
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год					22
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год					13
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год			208	7	121
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год			18
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	1 617	5 280	1 086			257
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	1 617	5 280	1 086			257
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		3 154	4 977	1 045			257
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2015	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	3 153	9 189	8 971
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	3 163	9 199	8 981
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	8 433	9 168	8 619
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	8 443	9 178	8 629
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	5 281
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	5 281
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	5 281
Чистая прибыль (ИТОГО)	5 281
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		21	352
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)		21	352
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		21	352
Убыток (ИТОГО)		21	352
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	8 443	9 178	8 487
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	1 626	9 199	8 829

Движение денежных средств

	2015	2017	2018	2021	2022
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	3 048		504	1 480	1 722
Поступления – всего за отчетный год	36 785	25 106	44 531	52 958	48 528
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	36 321	24 469	42 143	52 115	48 465
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	464	637	2 388	843	63
Платежи – всего за отчетный год	33 737	32 110	44 027	51 478	46 806
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	21 951	18 793	28 677	36 761	31 958
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	4 850	4 124	8 872	9 045	9 542
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год	6 936	9 193	6 478	5 672	5 306
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год				560
Поступления – всего за отчетный год		3 523	1 583	560
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год		3 523	1 583	560
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год		5 075	1 626		843
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год		5 075	1 626		843
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год	3 537	20	250		116
Получение кредитов и займов за отчетный год	3 537	20	250		116
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	4 452	420	687	1 719	1 647
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	4 452	420	687	1 719	1 647
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период	2 133		24	321
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2017–2022 годы (Росстат, ФНС).

	2017	2018	2021	2022	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	—	—	52,6 млн ₽	47,4 млн ₽
Чистая прибыль	-21 тыс. ₽	-347 тыс. ₽	257 тыс. ₽	-619 тыс. ₽
Активы	48,0 млн ₽	37,9 млн ₽	33,3 млн ₽	29,6 млн ₽
Капитал и резервы	—	—	7,6 млн ₽	7,0 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	-9,9 %
Коэффициент текущей ликвидности	0,71	0,65	0,42	0,37	1,08 ▼	0,86
Коэффициент быстрой ликвидности	0,22	0,38	0,37	0,32	0,94 ▼	0,79
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,05	0,07	0,01	0,04	0,08 ▼	0,04
Коэффициент автономии	—	—	0,23	0,24	0,38 ▼	0,13
Финансовый рычаг	—	—	3,37	3,24	0,84 ▼	—
Рентабельность продаж	—	—	-0,7 %	-1,9 %	3,0 % ▼	1,0 %
Чистая рентабельность	—	—	0,5 %	-1,3 %	1,4 % ▼	-0,6 %
Рентабельность активов (ROA)	0,0 %	-0,9 %	0,8 %	-2,1 %	0,9 % ▼	0,0 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	3,4 %	-8,9 %	7,1 % ▼	—
Оборачиваемость активов	—	—	1,58	1,60	0,96 ▲	0,76
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	60 дн.	47 дн.	91 дн. ▲	236 дн.
Оборачиваемость запасов	8 дн.	10 дн.	5 дн.	11 дн.	10 дн. ▼	6 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	561 дн.	277 дн.	221 дн.	238 дн.	—	—
Финансовый цикл	—	—	-156 дн.	-180 дн.	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	—	—	-1,35	-1,69	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	—	-1,67	-2,08	—	—

Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 0,37 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 24 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность -1,3 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 35.12 (компаний: 1152).