Финансы ООО "АРГУМЕНТ-ПЛЮС", Оренбург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРГУМЕНТ-ПЛЮС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 160 | 4 638 | 1 568 | 2 052 | 365 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 160 | 4 638 | 1 568 | 2 052 | 365 | |
| Запасы на конец отчетного года | 2 605 | 4 406 | 1 436 | 1 854 | 121 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 171 | 153 | 46 | 54 | 166 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 384 | 78 | 85 | 144 | 78 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 153 | 2 248 | 4 638 | 1 568 | 2 052 | 365 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 153 | 2 248 | 4 638 | 1 567 | 2 052 | 365 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 447 | 2 005 | 4 406 | 1 436 | 1 854 | 121 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 290 | 202 | 153 | 46 | 54 | 166 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 416 | 33 | 78 | 85 | 144 | 78 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 9 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 160 | 4 638 | 1 568 | 2 052 | 365 | |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 942 | 223 | 371 | 285 | 290 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 200 | 200 | 200 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 23 | 171 | 90 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 218 | 4 414 | 1 196 | 1 767 | 75 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 218 | 4 414 | 1 196 | 1 767 | 75 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 153 | 2 248 | 4 638 | 1 568 | 2 052 | 365 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 087 | 237 | 223 | 371 | 285 | 290 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 200 | 200 | 200 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 37 | 23 | 85 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 066 | 2 012 | 4 414 | 1 196 | 1 767 | 75 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 066 | 2 012 | 4 414 | 1 196 | 1 767 | 75 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 50 345 | 1 639 | 1 660 | 196 | 423 | |
| Выручка за предыдущий год | 25 590 | 22 896 | 29 328 | 27 899 | 16 196 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 24 755 | 21 257 | 27 668 | 27 703 | 15 773 | |
| Выручка за отчетный год | 27 518 | 29 328 | 27 899 | 19 739 | 3 919 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 660 | 1 874 | 106 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 162 | 196 | 106 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 498 | 1 678 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 27 602 | 27 668 | 26 025 | 19 633 | 4 648 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 124 | 162 | 196 | 423 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 515 | 1 498 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 61 | 22 | 135 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 118 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 61 | 140 | 61 | 192 | 53 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 108 | 51 | 22 | 135 | 379 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 25 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 108 | 73 | 140 | 61 | 69 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 727 | 51 | 22 | 135 | 379 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 22 | 135 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 22 | 135 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 51 | 22 |
Изменения капитала
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 290 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 285 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 27,5 млн ₽ | — | — | — |
| Чистая прибыль | -145 тыс. ₽ | 22 тыс. ₽ | 135 тыс. ₽ | -86 тыс. ₽ |
| Активы | 3,2 млн ₽ | 4,6 млн ₽ | 1,6 млн ₽ | 2,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 942 тыс. ₽ | — | — | 285 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,42 | 1,05 | 1,31 | 1,16 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,25 | 0,05 | 0,11 | 0,11 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,17 | 0,02 | 0,07 | 0,08 |
| Коэффициент автономии | 0,30 | — | — | 0,14 |
| Финансовый рычаг | 2,35 | — | — | 6,20 |
| Рентабельность продаж | -0,3 % | — | — | — |
| Чистая рентабельность | -0,5 % | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -4,6 % | 0,5 % | 8,6 % | -4,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -15,4 % | — | — | -30,2 % |
| Оборачиваемость активов | 8,71 | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 2 дн. | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 34 дн. | 58 дн. | 20 дн. | 34 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,16 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 14 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.