Финансы ОАО "ДЭП № 78", Большая козона
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 78"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 58 728 | 21 665 | 20 705 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 24 166 | 16 098 | 14 788 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 18 723 | 15 987 | 13 986 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 5 352 | 20 | 802 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 91 | 91 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 34 562 | 5 567 | 5 917 |
| Запасы на конец отчетного года | 27 720 | 3 003 | 720 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 13 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 647 | 1 799 | 5 065 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 978 | 590 | 102 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 217 | 175 | 18 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 53 203 | 53 059 | 21 665 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 21 796 | 20 881 | 16 098 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 21 680 | 18 723 | 16 078 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 25 | 2 067 | 20 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 91 | 91 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 31 407 | 32 178 | 5 567 |
| Запасы на конец предыдущего года | 20 809 | 27 666 | 3 003 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 982 | 2 317 | 1 818 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 331 | 1 978 | 590 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 285 | 217 | 156 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 58 728 | 21 665 | 20 705 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 25 182 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 23 873 | 23 873 | 23 873 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 339 | 339 | 339 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 970 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 863 | 1 037 | 55 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 3 636 | 909 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 227 | 128 | 55 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 28 683 | 21 705 | 26 015 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 27 066 | 21 166 | 25 626 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 617 | 539 | 389 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 53 203 | 53 059 | 21 666 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 25 015 | 21 119 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 23 873 | 23 873 | 23 873 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 337 | 339 | 339 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 805 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 85 | 5 302 | 1 037 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 3 636 | 909 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 85 | 1 666 | 128 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 28 103 | 26 638 | 21 705 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 24 351 | 25 021 | 21 166 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 1 938 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 814 | 1 617 | 539 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 470 | ||
| Выручка за предыдущий год | 217 780 | 183 276 | 99 071 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 209 310 | 192 765 | 120 741 |
| Выручка за отчетный год | 183 276 | 99 071 | 14 526 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 319 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 192 765 | 120 741 | 18 808 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 8 470 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 390 | 300 | 25 |
| Прочие доходы за отчетный год | 14 276 | 4 488 | 1 642 |
| Прочие расходы за отчетный год | 8 214 | 4 206 | 2 158 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 345 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 390 | 300 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 10 819 | 14 276 | 4 488 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 17 944 | 8 214 | 4 129 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 39 | 176 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 433 | 190 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 143 | 1 539 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 | 5 326 | |
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 190 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 4 846 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 037 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 143 | 73 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 5 326 | 781 | |
| Прочее за отчетный год | 58 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 176 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 176 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 39 | 176 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 23 873 | 23 873 | 23 873 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 337 | 339 | 339 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 805 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 25 015 | 21 119 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 23 873 | 23 873 | 23 873 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 339 | 339 | 339 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 970 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 25 182 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 2 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 176 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 178 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 176 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 176 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 | 22 196 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 11 | 22 196 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 196 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 22 196 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 2 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 9 | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 25 182 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 26 953 | 21 119 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 916 | 9 129 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 179 598 | 88 642 | 16 661 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 173 137 | 86 240 | 14 481 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 2 402 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 6 461 | 2 180 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 185 625 | 87 726 | 7 532 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 115 603 | 35 966 | 2 100 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 31 414 | 27 512 | 4 120 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 390 | 300 | 6 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 542 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 37 676 | 23 948 | 1 306 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 849 | 912 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 936 | 915 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 936 | 915 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 87 | 3 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 87 | 3 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 825 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 000 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 5 000 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 175 | 3 216 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 209 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 364 | 2 727 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 602 | 489 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 9 129 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -4,3 млн ₽ |
| Активы | 20,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,23 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,20 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -21,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 14 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 497 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,23 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.