Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГРУППА КОМПАНИЙ "СПЕЦИАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ", Москва

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГРУППА КОМПАНИЙ "СПЕЦИАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2014	2016	2017	2018	2021	2022	2023
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	43 817	10 136	7 691	8 681	8 263	41 159	90 059	65 666
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	8 310	6 864	4 753	3 770	2 965	720	18 050	49 212
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года							18 000	40 545
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	7 762	6 864	4 753	3 770	2 613	523	50	8 665
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года	548
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года					352	197		2
Итого оборотных активов на конец отчетного года	35 507	3 272	2 938	4 911	5 298	40 439	72 009	16 454
Запасы на конец отчетного года	9 644	534	62	55	307	2 547	448	3 562
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года			55		51		97	846
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	18 650	525	1 051	2 538	1 317	7 424	49 839	3 042
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	7 213	2 213	1 481	2 308	3 225	28 831	21 553	8 978
Прочие оборотные активы на конец отчетного года			289	10	398	1 637	72	26
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	37 548	23 588	7 183	7 691	8 681	25 371	41 159	94 406
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	7 399	14 511	5 809	4 753	3 770	1 046	720	18 188
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года								18 000
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	7 163	14 431	5 809	4 753	3 770	692	523	128
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года	236	80
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года						354	197	60
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	30 149	9 077	1 374	2 938	4 911	24 325	40 439	76 218
Запасы на конец предыдущего года	8 418	8 833	83	62	55	64	2 547	3 562
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года				55		11		515
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	1 098		278	1 051	2 538	9 172	7 424	50 499
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	20 633	244	739	1 481	2 308	14 830	28 831	21 553
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года			274	289	10	248	1 637	89
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	43 817	10 136	7 691	8 681	8 263	41 159	90 059	65 666
ИТОГО капитал на конец отчетного года	429	1 412	4 716	7 274	7 319	20 301	65 311	54 777
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года			20	20	20	20	20	20
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года			1	1	1	1	1	1
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года			4 695	7 253	7 298	20 280	65 290	54 756
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года								5 417
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года								5 417
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	43 388	8 724	2 975	1 407	944	20 858	24 748	5 472
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	31	86	86
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	43 357	8 638	2 889	1 407	944	19 903	24 748	2 005
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года								522
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года						955		2 945
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	37 548	23 588	7 183	7 691	8 681	25 371	41 159	94 406
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	446	1 234	1 506	4 716	7 244	18 189	20 301	68 136
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года			20	20	20	20	20	20
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года			1	1	1	1	1	1
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года			1 485	4 695	7 223	18 168	20 280	68 115
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	37 102	22 354	5 677	2 975	1 437	7 182	20 858	26 270
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	86	31	86	86
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	37 016	22 323	5 591	2 889	1 437	7 182	19 903	26 270
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года							955

Финансовые результаты

	2012	2014	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	112 044	405	2 895	10 606	10 623	27 340	18 282	67 408
Выручка за предыдущий год	56 341	8 451	8 332	26 323	23 057	137 186	110 328	388 801
Себестоимость продаж за предыдущий год	55 703	8 046	5 437	15 717	12 434		92 046	321 393
Выручка за отчетный год	23 322	16 208	26 323	23 057	31 370	110 328	388 801	45 843
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		455	10 606	10 623	8 800	18 282	67 164	11 323
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		455	4 023	2 961	409	2 897	52 192
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год			6 583	7 662	8 391	15 385	14 972	19 194
Себестоимость продаж за отчетный год	22 705	15 753	15 717	12 434	22 570	92 046	321 637	34 520
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		405	141	4 023	2 961	13 481	2 897	52 251
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год			2 754	6 583	7 662		15 385	15 157
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	106	296	4 017	3 146	147	2 734	51 857
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год			38	234		35
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год				7			208
Прочие расходы за отчетный год	106	159	44	56	262	198	543	1 388
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	106	400	117	4 017	3 116	13 292	2 734	52 191
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год					204
Проценты к получению за предыдущий год				38	7		35
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год								208
Прочие расходы за предыдущий год	106	5	24	44	56		198	268
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	426	320	94	3 210	2 528	10 635	2 112	45 305
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	106	80	23	807	588
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	102	117	807	588	72
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	409	179	3 210	2 558	75	2 112	45 010
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	409	179	3 210	2 558	75	2 112	45 010
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год			94	3 210	2 528	10 635	2 112	45 305
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	20	20
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	1	1
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	4 695	7 223
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	4 716	7 244
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	20	20
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	1	1
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	7 253	7 298
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	7 274	7 319
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 558	75
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	2 558	75
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 558	75
Чистая прибыль (ИТОГО)	2 558	75
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	7 274	7 319
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	4 716	7 244

Движение денежных средств

	2017	2018	2021	2022	2023
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	827	917	14 001
Поступления – всего за отчетный год	20 912	37 081	144 179	448 690	72 913
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	20 678	35 233	120 149	349 648	72 027
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	234	1 848	24 030	99 042	886
Платежи – всего за отчетный год	20 085	36 164	130 178	455 968	85 488
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	13 498	28 484	107 822	362 931	49 655
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	3 902	5 716	9 310	9 089	9 327
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год	205	383	3 073		6 479
Прочие платежи за отчетный год	2 480	1 581	9 973	83 948	20 027
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период	827	917	14 001
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2014	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2021–2023 годы (Росстат, ФНС).

	2021	2022	2023	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	110,3 млн ₽	388,8 млн ₽	45,8 млн ₽
Чистая прибыль	2,1 млн ₽	45,0 млн ₽	-9,3 млн ₽
Активы	41,2 млн ₽	90,1 млн ₽	65,7 млн ₽
Капитал и резервы	20,3 млн ₽	65,3 млн ₽	54,8 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	+252,4 %	-88,2 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,94	2,91	3,01	2,55 ▲	2,28
Коэффициент быстрой ликвидности	1,74	2,88	2,20	2,15 ▲	2,06
Коэффициент абсолютной ликвидности	1,38	0,87	1,64	0,41 ▲	0,45
Коэффициент автономии	0,49	0,73	0,83	0,64 ▲	0,63
Финансовый рычаг	1,03	0,38	0,20	0,35 ▲	0,40
Рентабельность продаж	2,6 %	13,4 %	-17,2 %	8,6 % ▼	8,6 %
Чистая рентабельность	1,9 %	11,6 %	-20,2 %	5,6 % ▼	6,3 %
Рентабельность активов (ROA)	5,1 %	50,0 %	-14,1 %	6,2 % ▼	7,2 %
Рентабельность капитала (ROE)	10,4 %	68,9 %	-16,9 %	18,4 % ▼	21,5 %
Оборачиваемость активов	2,68	4,32	0,70	1,51 ▼	1,36
Оборачиваемость дебиторской задолженности	25 дн.	47 дн.	24 дн.	76 дн. ▲	80 дн.
Оборачиваемость запасов	10 дн.	1 дн.	38 дн.	6 дн. ▼	4 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	79 дн.	28 дн.	21 дн.	—	—
Финансовый цикл	-44 дн.	19 дн.	41 дн.	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,48	0,66	0,67	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	6,20	12,45	8,15	—	—

Ликвидность 2023: коэффициент текущей ликвидности 3,01 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 83 % активов (норма — от 50 %).
Прибыльность: чистая рентабельность -20,2 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 62.09 (компаний: 2128).