Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРСПЕКТИВА",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРСПЕКТИВА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 9 579 | 34 012 | 22 090 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 148 | 556 | 547 |
| Основные средства на конец отчетного года | 148 | 556 | 547 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 9 431 | 33 457 | 21 543 |
| Запасы на конец отчетного года | 128 | 308 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 8 601 | 32 552 | 21 165 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 830 | 777 | 70 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 953 | 9 835 | 34 012 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 160 | 221 | 556 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 160 | 221 | 556 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 793 | 9 614 | 33 457 |
| Запасы на конец предыдущего года | 128 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 092 | 9 372 | 32 552 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 701 | 242 | 777 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 9 579 | 34 012 | 22 090 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 4 698 | 31 569 | 20 335 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 4 698 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 652 | 29 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 652 | 29 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 881 | 1 791 | 1 726 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 881 | 1 784 | 1 719 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 7 | 7 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 953 | 9 835 | 34 012 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 550 | 5 080 | 31 569 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 4 550 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 652 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 652 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 403 | 4 755 | 1 791 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 403 | 4 562 | 1 784 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 193 | 7 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 456 | 1 674 | 2 783 |
| Выручка за предыдущий год | 19 456 | 38 611 | 21 973 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 36 937 | 19 190 | |
| Выручка за отчетный год | 65 929 | 21 973 | 8 864 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 63 248 | 2 783 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 783 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 63 248 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 19 190 | 16 379 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 14 306 | 1 674 | 2 783 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 14 306 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 644 | 27 254 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 28 672 | 8 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 644 | 4 199 | 3 266 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 117 | 1 218 | 27 254 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 125 | 28 672 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 117 | 581 | 4 199 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 599 | 382 | 26 489 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 434 | 836 | 765 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 889 | 765 | 461 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 148 | 26 489 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 148 | 26 489 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 65,9 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 148 тыс. ₽ | 26,5 млн ₽ | -11,2 млн ₽ |
| Активы | 9,6 млн ₽ | 34,0 млн ₽ | 22,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 31,6 млн ₽ | 20,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,93 | 18,68 | 12,48 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,93 | 18,61 | 12,30 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,17 | 0,43 | 0,04 |
| Коэффициент автономии | — | 0,93 | 0,92 |
| Финансовый рычаг | — | 0,08 | 0,09 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 0,2 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,5 % | 77,9 % | -50,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 83,9 % | -55,2 % |
| Оборачиваемость активов | 6,88 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 48 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 2 дн. | 7 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 12,48 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 92 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.