Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОПЕРАТЕКС", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОПЕРАТЕКС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 148 330 | 1 708 038 | 1 329 535 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 624 | 645 | 414 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 624 | 645 | 414 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 147 707 | 1 707 392 | 1 329 121 |
| Запасы на конец отчетного года | 500 007 | 610 505 | 637 186 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 92 688 | 89 454 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 644 498 | 999 131 | 596 287 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 5 000 | 5 920 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 202 | 68 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 275 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 026 059 | 1 148 011 | 1 708 038 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 16 | 624 | 645 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 16 | 624 | 645 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 026 043 | 1 147 387 | 1 707 392 |
| Запасы на конец предыдущего года | 574 953 | 500 007 | 610 505 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 80 332 | 92 688 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 451 067 | 558 846 | 999 131 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 5 000 | 5 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 23 | 3 202 | 68 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 148 330 | 1 708 038 | 1 329 535 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 320 | 8 331 | 11 742 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 8 231 | 11 642 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 236 000 | 157 300 | 305 426 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 236 000 | 157 300 | 305 426 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 907 011 | 1 542 406 | 1 012 367 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 694 | 128 196 | 43 791 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 904 317 | 1 414 210 | 968 577 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 026 059 | 1 148 011 | 1 708 038 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 668 | 5 320 | 8 331 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 220 | 8 231 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 250 000 | 236 000 | 157 300 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 250 000 | 236 000 | 157 300 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 773 392 | 906 691 | 1 542 406 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 11 | 2 694 | 128 196 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 773 381 | 903 997 | 1 414 210 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 468 778 | 41 261 | 45 471 |
| Выручка за предыдущий год | 1 244 093 | 1 549 468 | 1 546 486 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 224 685 | 1 508 207 | 1 501 015 |
| Выручка за отчетный год | 1 549 468 | 1 546 486 | 1 309 542 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 45 471 | 52 714 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 38 633 | 47 454 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 4 494 | 3 270 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 344 | 1 990 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 514 189 | 1 501 015 | 1 256 828 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 35 280 | 38 633 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 4 480 | 4 494 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 501 | 2 344 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 837 777 | 3 768 | 4 265 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 275 | 313 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 32 123 | 34 108 | 41 990 |
| Прочие доходы за отчетный год | 402 907 | 188 750 | 362 237 |
| Прочие расходы за отчетный год | 402 747 | 189 782 | 363 751 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 604 918 | 3 317 | 3 768 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 275 | 275 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 16 556 | 32 123 | 34 108 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 794 170 | 402 632 | 188 750 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 794 192 | 402 747 | 189 782 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 267 | 2 653 | 3 011 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 563 | 664 | 755 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | 2 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 664 | 755 | 854 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | 2 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 652 | 3 011 | 3 411 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 652 | 3 011 | 3 411 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 653 | 3 011 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 220 | 8 232 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 5 320 | 8 332 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 232 | 11 643 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 8 332 | 11 743 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 012 | 3 411 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 012 | 3 411 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 012 | 3 411 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 012 | 3 411 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 8 | 11 742 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 5 | 8 331 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 614 746 | 956 572 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 614 746 | 617 010 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 339 562 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 617 879 | 956 640 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 490 352 | 634 441 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 209 | 973 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 846 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 126 318 | 320 380 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 1,55 млрд ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 2,7 млн ₽ | 3,0 млн ₽ | 3,4 млн ₽ |
| Активы | 1,15 млрд ₽ | 1,71 млрд ₽ | 1,33 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 5,3 млн ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,27 | 1,11 | 1,31 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,71 | 0,65 | 0,59 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,00 | — | — |
| Финансовый рычаг | 214,85 | — | — |
| Рентабельность продаж | 2,3 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 0,2 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | 0,2 % | 0,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 49,8 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 1,35 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 152 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 121 дн. | 148 дн. | 185 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 218 дн. | 344 дн. | 281 дн. |
| Финансовый цикл | 54 дн. | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,21 | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,31 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.