Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЯХТ-КЛУБ "БУРЕВЕСТНИК", Красная горка
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЯХТ-КЛУБ "БУРЕВЕСТНИК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 94 998 | 83 714 | 77 214 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 41 113 | 39 207 | 34 490 |
| Основные средства на конец отчетного года | 41 113 | 39 207 | 34 490 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 53 885 | 44 506 | 42 724 |
| Запасы на конец отчетного года | 15 877 | 12 317 | 12 404 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 34 194 | 32 186 | 30 310 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 814 | 3 | 10 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 101 781 | 92 022 | 83 714 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 50 494 | 37 076 | 39 207 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 50 494 | 37 076 | 39 207 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 51 286 | 54 946 | 44 506 |
| Запасы на конец предыдущего года | 20 432 | 20 283 | 12 317 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 30 726 | 34 402 | 32 186 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 128 | 261 | 3 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 94 998 | 83 714 | 77 214 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 69 633 | 60 293 | 53 179 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 14 204 | 14 205 | 14 204 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 14 204 | 14 205 | 14 204 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 11 161 | 9 217 | 9 831 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 720 | 4 790 | 5 278 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 441 | 4 427 | 4 553 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 101 781 | 92 022 | 83 714 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 69 630 | 67 426 | 60 293 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 028 | 14 205 | 14 205 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 10 028 | 14 205 | 14 205 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 22 123 | 10 392 | 9 217 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 194 | 3 583 | 4 790 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 19 929 | 6 809 | 4 427 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 136 | 1 484 | |
| Выручка за предыдущий год | 29 278 | 37 785 | 23 682 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 27 142 | 36 301 | 25 807 |
| Выручка за отчетный год | 23 153 | 23 682 | 16 780 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 27 179 | 25 807 | 22 528 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 136 | 1 484 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 442 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 173 | 1 207 | 1 207 |
| Прочие доходы за отчетный год | 18 687 | 2 454 | 43 |
| Прочие расходы за отчетный год | 13 046 | 6 020 | 36 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 621 | 279 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 811 | 1 295 | 1 207 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 8 168 | 949 | 2 455 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 872 | 859 | 6 020 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 620 | 1 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 | 278 | 235 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 439 | 235 | 166 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 3 тыс. ₽ | -7,1 млн ₽ | -7,1 млн ₽ |
| Активы | 95,0 млн ₽ | 83,7 млн ₽ | 77,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 69,6 млн ₽ | 60,3 млн ₽ | 53,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,83 | 4,83 | 4,35 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,41 | 3,49 | 3,08 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,34 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,73 | 0,72 | 0,69 |
| Финансовый рычаг | 0,36 | 0,39 | 0,45 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | -8,5 % | -9,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,0 % | -11,8 % | -13,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 213 дн. | 174 дн. | 201 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,35 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 69 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.