Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 396 | 1 010 | 687 | 682 | 996 | 778 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 396 | 1 010 | 687 | 682 | 996 | 778 |
| Запасы на конец отчетного года | 169 | 528 | 278 | 158 | 267 | 231 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 325 | 41 | 43 | 395 | 561 | 463 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 902 | 441 | 366 | 129 | 168 | 84 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 324 | 1 396 | 1 010 | 687 | 682 | 996 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 324 | 1 396 | 1 010 | 687 | 682 | 996 |
| Запасы на конец предыдущего года | 69 | 169 | 528 | 278 | 158 | 267 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 556 | 325 | 41 | 43 | 395 | 561 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 699 | 902 | 441 | 366 | 129 | 168 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 396 | 1 010 | 687 | 682 | 996 | 778 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 999 | 91 | 49 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 49 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 397 | 919 | 638 | 1 256 | 1 190 | 1 445 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 397 | 919 | 638 | 1 256 | 1 190 | 1 445 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 324 | 1 396 | 1 010 | 687 | 682 | 996 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 950 | 999 | 91 | 49 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 91 | 49 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 374 | 397 | 919 | 638 | 1 256 | 1 190 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 374 | 397 | 919 | 638 | 1 256 | 1 190 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 456 | 2 980 | 10 776 | 11 619 | 11 156 | 873 |
| Выручка за предыдущий год | 8 933 | 10 457 | 10 776 | 11 619 | 11 156 | 14 162 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 477 | 7 477 | 13 289 | |||
| Выручка за отчетный год | 10 457 | 10 776 | 11 619 | 11 156 | 14 162 | 13 825 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 980 | 2 784 | 11 619 | 11 156 | 14 162 | 381 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 980 | 2 784 | 1 725 | 2 101 | 873 | 381 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 9 894 | 9 055 | 13 289 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 7 477 | 7 992 | 13 444 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 456 | 2 980 | 2 784 | 1 725 | 2 101 | 873 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 7 992 | 9 894 | 9 055 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 325 | 81 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 2 655 | 2 958 | 1 642 | 2 597 | 974 | 592 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 325 | 81 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 624 | 2 655 | 2 958 | 1 642 | 2 597 | 974 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 325 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 | 249 | 123 | 129 | 142 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 249 | 123 | 129 | 142 | 138 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 325 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 325 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 325 тыс. ₽ | -423 тыс. ₽ | -349 тыс. ₽ |
| Активы | 1,4 млн ₽ | 1,0 млн ₽ | 778 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 999 тыс. ₽ | 91 тыс. ₽ | -667 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,52 | 1,10 | 0,54 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,09 | 0,52 | 0,38 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,27 | 0,48 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | 0,72 | 0,09 | -0,86 |
| Финансовый рычаг | 0,40 | 10,10 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 23,3 % | -41,9 % | -44,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 32,5 % | -464,8 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 8 дн. | 24 дн. | 6 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,54 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -86 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.