Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕЛИТЕЛЬ", Курск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕЛИТЕЛЬ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 | 4 959 | 14 340 | 32 252 | 72 259 | 40 408 | 3 381 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 538 | 3 066 | 2 035 | 2 094 | 1 349 | 2 626 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 538 | 3 066 | 1 958 | 2 051 | 1 330 | 2 626 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 77 | 43 | 19 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 7 | 4 421 | 11 274 | 30 217 | 70 165 | 39 059 | 754 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 911 | 10 090 | 26 073 | 30 851 | 12 661 | 98 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 | 137 | 292 | 2 822 | 32 210 | 24 975 | 656 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 | 373 | 892 | 1 322 | 7 104 | 1 423 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 18 | 4 959 | 14 340 | 32 252 | 72 259 | 40 128 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 538 | 3 066 | 2 035 | 2 094 | 1 330 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 538 | 3 066 | 1 958 | 2 051 | 1 330 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 77 | 43 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 17 | 4 421 | 11 274 | 30 217 | 70 165 | 38 798 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 911 | 10 090 | 26 073 | 30 750 | 12 661 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 | 137 | 292 | 2 822 | 32 311 | 24 714 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 | 373 | 892 | 1 322 | 7 104 | 1 423 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 | 4 959 | 14 340 | 32 252 | 72 259 | 40 408 | 3 381 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 234 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 117 | 10 480 | 21 893 | 40 937 | 79 622 | 37 174 | 11 448 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 60 | 5 700 | 12 250 | 15 050 | 35 500 | 3 560 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 57 | 4 780 | 9 643 | 25 887 | 44 122 | 33 614 | 11 448 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 18 | 4 959 | 14 340 | 32 252 | 72 259 | 40 128 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 211 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 117 | 10 480 | 21 893 | 40 937 | 79 622 | 38 917 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 60 | 5 700 | 12 250 | 15 050 | 35 500 | 3 560 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 57 | 4 780 | 9 643 | 25 887 | 44 122 | 35 357 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 984 | 2 111 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 2 299 | 73 866 | 183 633 | 312 462 | 281 400 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 339 | 72 882 | 185 079 | 310 351 | 303 397 | ||
| Выручка за отчетный год | 2 299 | 73 866 | 183 633 | 312 462 | 281 400 | 28 036 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 984 | 2 111 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 984 | 2 111 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 339 | 72 882 | 185 079 | 310 351 | 301 652 | 35 898 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 984 | 2 111 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 109 | 2 923 | 14 131 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 66 | 195 | 2 770 | 3 372 | 38 710 | 3 515 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 109 | 1 401 | 2 780 | 1 487 | 2 560 | 4 327 | 794 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 923 | 12 387 | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 856 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 66 | 195 | 2 770 | 3 372 | 38 710 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 109 | 1 401 | 2 780 | 1 487 | 2 560 | 3 470 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 322 | 8 575 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 47 | 431 | 969 | 1 601 | 3 812 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 47 | 431 | 969 | 1 601 | 3 534 | 2 446 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 322 | 10 597 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 322 | 10 597 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -5,4 млн ₽ | -2,0 млн ₽ | -1,1 млн ₽ | 1,3 млн ₽ | 10,6 млн ₽ | -7,6 млн ₽ |
| Активы | 5,0 млн ₽ | 14,3 млн ₽ | 32,3 млн ₽ | 72,3 млн ₽ | 40,4 млн ₽ | 3,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -5,5 млн ₽ | -7,6 млн ₽ | -8,7 млн ₽ | -7,4 млн ₽ | 3,2 млн ₽ | -8,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,42 | 0,51 | 0,74 | 0,88 | 1,05 | 0,07 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,05 | 0,05 | 0,10 | 0,49 | 0,71 | 0,06 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,04 | 0,03 | 0,09 | 0,04 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -1,11 | -0,53 | -0,27 | -0,10 | 0,08 | -2,39 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | 11,49 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -109,3 % | -14,2 % | -3,5 % | 1,8 % | 26,2 % | -224,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | 327,7 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 225 дн. | 51 дн. | 51 дн. | 36 дн. | 15 дн. | 1 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,07 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -239 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.