Финансы ООО "КОМАЦУ-ЦЕНТР", Курск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМАЦУ-ЦЕНТР"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 13 290 | 56 989 | 61 305 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 7 149 | 16 012 | 16 429 |
| Основные средства на конец отчетного года | 7 149 | 16 012 | 16 429 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 140 | 40 978 | 44 877 |
| Запасы на конец отчетного года | 542 | 2 276 | 3 407 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 555 | 38 459 | 41 469 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 43 | 243 | 1 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 385 | 13 290 | 56 989 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 7 149 | 16 012 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 7 149 | 16 012 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 385 | 6 140 | 40 978 |
| Запасы на конец предыдущего года | 542 | 2 276 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 678 | 5 402 | 38 459 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 707 | 196 | 243 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 13 290 | 56 989 | 61 305 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 298 | 1 507 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 002 | 7 709 | 4 585 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 3 002 | 7 709 | 4 585 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 348 | 47 982 | 55 213 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 200 | 16 491 | 15 777 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 148 | 31 491 | 39 436 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 385 | 13 290 | 56 989 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 184 | 1 298 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 002 | 7 709 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 3 002 | 7 709 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 201 | 10 348 | 47 982 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 200 | 16 491 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 201 | 9 148 | 31 491 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 174 836 | 2 791 | |
| Выручка за предыдущий год | 88 203 | 42 808 | 44 654 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 86 633 | 43 443 | 41 863 |
| Выручка за отчетный год | 42 808 | 44 654 | 56 789 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 791 | 1 231 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 791 | 1 231 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 43 535 | 41 863 | 55 558 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 791 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 592 | 1 521 | 269 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 149 | 564 | 732 |
| Прочие доходы за отчетный год | 538 | 117 | 15 |
| Прочие расходы за отчетный год | 905 | 823 | 245 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 093 | 1 521 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 149 | 564 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 323 | 445 | 117 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 770 | 905 | 823 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 898 | 1 357 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 225 | 69 | 164 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 69 | 164 | 60 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 357 | 209 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 357 | 209 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 42,8 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | -1,3 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 209 тыс. ₽ |
| Активы | 13,3 млн ₽ | 57,0 млн ₽ | 61,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -60 тыс. ₽ | 1,3 млн ₽ | 1,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,59 | 0,85 | 0,81 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,54 | 0,81 | 0,75 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,01 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,00 | 0,02 | 0,02 |
| Финансовый рычаг | — | 42,91 | 39,68 |
| Рентабельность продаж | -1,7 % | — | — |
| Чистая рентабельность | -3,1 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -9,9 % | 2,4 % | 0,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 104,5 % | 13,9 % |
| Оборачиваемость активов | 3,22 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 47 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 5 дн. | 20 дн. | 22 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 77 дн. | 275 дн. | 259 дн. |
| Финансовый цикл | -25 дн. | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,69 | -0,17 | -0,23 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | -0,60 | -1,05 |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,81 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 2 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.