Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА КУРГАНА "КОМБИНАТ ПИТАНИЯ", Курган
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА КУРГАНА "КОМБИНАТ ПИТАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 11 637 | 16 186 | 22 139 | 27 358 | 25 707 | 39 087 | 32 725 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 178 | 6 592 | 7 371 | 7 712 | 7 680 | 6 906 | 9 591 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 388 | 2 802 | 1 765 | 1 401 | 1 369 | 595 | 2 374 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 3 790 | 3 790 | 5 606 | 6 311 | 6 311 | 6 311 | 7 217 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 459 | 9 594 | 14 768 | 19 646 | 18 027 | 32 181 | 23 134 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 356 | 1 719 | 1 700 | 2 907 | 4 211 | 6 785 | 6 048 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 301 | 1 294 | 2 632 | 4 152 | 4 152 | 4 061 | 3 700 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 190 | 5 899 | 10 028 | 11 633 | 7 653 | 16 030 | 8 928 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 507 | 568 | 335 | 824 | 1 948 | 5 285 | 4 457 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 105 | 114 | 74 | 130 | 63 | 21 | 1 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 10 032 | 11 637 | 16 186 | 22 141 | 27 358 | 25 707 | 39 088 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 703 | 6 178 | 6 592 | 7 371 | 7 712 | 7 680 | 6 906 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 388 | 2 802 | 1 765 | 1 401 | 1 369 | 595 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 703 | 3 790 | 3 790 | 5 606 | 6 311 | 6 311 | 6 311 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 7 329 | 5 459 | 9 594 | 14 770 | 19 646 | 18 027 | 32 182 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 111 | 2 356 | 1 719 | 1 700 | 2 907 | 4 211 | 6 785 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 301 | 1 294 | 2 632 | 4 152 | 4 152 | 4 061 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 037 | 2 190 | 5 899 | 10 028 | 11 633 | 7 653 | 16 030 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 181 | 507 | 568 | 335 | 824 | 1 948 | 5 285 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 105 | 114 | 75 | 130 | 63 | 21 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 11 637 | 16 186 | 22 140 | 27 358 | 25 707 | 39 088 | 32 725 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 2 700 | 2 700 | 2 700 | 2 700 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 | 4 | 4 | 5 | 5 | 4 | 4 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 4 | 4 | 4 | 5 | 5 | 4 | 4 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 29 088 | 42 037 | 55 494 | 61 793 | 59 253 | 63 441 | 61 060 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 008 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 26 399 | 37 676 | 49 301 | 56 390 | 53 849 | 59 304 | 57 294 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 2 388 | 3 067 | 1 557 | 1 256 | 1 256 | 79 | 68 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 301 | 1 294 | 2 627 | 4 147 | 4 148 | 4 058 | 3 698 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 10 032 | 11 637 | 16 186 | 22 141 | 27 358 | 25 707 | 39 088 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 | 2 700 | 2 700 | 2 700 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 | 4 | 4 | 4 | 5 | 5 | 4 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 4 | 4 | 4 | 4 | 5 | 5 | 4 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 23 055 | 29 088 | 42 037 | 55 495 | 61 793 | 59 253 | 63 442 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 008 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 23 055 | 26 399 | 37 676 | 49 303 | 56 390 | 53 849 | 59 304 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 2 388 | 3 067 | 1 557 | 1 256 | 1 256 | 79 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 301 | 1 294 | 2 627 | 4 147 | 4 148 | 4 059 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 36 260 | 48 024 | 45 575 | 40 472 | 50 740 | 54 279 | 70 718 |
| Выручка за предыдущий год | 100 357 | 112 673 | 106 013 | 95 765 | 122 433 | 135 162 | 174 584 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 64 097 | 64 649 | 60 438 | 55 293 | 71 693 | 80 883 | 103 866 |
| Выручка за отчетный год | 112 686 | 106 013 | 95 765 | 122 433 | 135 162 | 174 584 | 173 462 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 48 035 | 45 575 | 40 473 | 50 740 | 54 279 | 70 718 | 69 101 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 530 | 11 922 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 53 410 | 56 793 | 50 459 | 55 617 | 52 749 | 58 796 | 72 959 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 64 651 | 60 438 | 55 292 | 71 693 | 80 883 | 103 866 | 104 361 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 530 | 11 922 | |||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 49 603 | 53 412 | 56 793 | 50 459 | 55 617 | 52 749 | 58 796 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 025 | 11 574 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 984 | 2 727 | 3 017 | 2 804 | 232 | 1 509 | 154 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 124 | 1 806 | 2 350 | 2 081 | 737 | 1 857 | 1 016 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 025 | 11 574 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 86 | 983 | 2 727 | 3 018 | 2 804 | 232 | 1 509 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 262 | 1 048 | 1 806 | 2 350 | 2 081 | 737 | 1 857 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 889 | 9 193 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 337 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 703 | 1 087 | 60 | 705 | 101 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 16 | 1 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 16 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 237 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 087 | 60 | 705 | 101 | 906 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 889 | 9 193 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 889 | 9 193 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 889 | 9 193 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 2 700 | 2 700 | 2 700 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 2 700 | 2 700 | 2 700 | 2 700 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 2 600 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 889 | 9 193 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 600 | 889 | 9 193 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 889 | 9 193 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 889 | 9 193 | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 2 600 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 2 600 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 428 | 8 400 | 7 503 | 3 682 | 3 981 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 4 428 | 8 400 | 7 503 | 3 682 | 3 981 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 428 | 8 400 | 7 503 | 3 682 | 3 981 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 4 428 | 8 400 | 7 503 | 3 682 | 3 981 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 326 | 16 673 | 1 124 | 3 337 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 115 586 | 111 012 | 97 928 | 126 197 | 145 183 | 175 930 | 193 888 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 112 686 | 110 177 | 94 872 | 121 690 | 142 671 | 170 118 | 186 662 |
| Прочие поступления за отчетный год | 2 900 | 835 | 3 056 | 4 507 | 2 512 | 5 812 | 7 226 |
| Платежи – всего за отчетный год | 115 260 | 94 339 | 98 708 | 126 300 | 144 059 | 172 593 | 194 548 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 79 740 | 62 256 | 58 469 | 78 817 | 99 057 | 111 549 | 126 365 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 27 371 | 26 642 | 22 975 | 25 494 | 43 682 | 30 763 | 38 851 |
| Прочие платежи за отчетный год | 8 149 | 5 441 | 17 264 | 21 989 | 1 320 | 30 281 | 29 332 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 2 600 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 600 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 600 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 008 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 008 | 1 000 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 008 | 1 000 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 008 | 168 | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 168 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 008 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 326 | 16 673 | 1 228 | 489 | 1 124 | 3 337 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -9,3 млн ₽ | 9,2 млн ₽ |
| Активы | 22,1 млн ₽ | 39,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,27 | 0,51 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,19 | 0,34 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,08 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -41,8 % | 23,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 11 дн. | 24 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,51 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.