Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕЧЕБНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР МЕЖДУНАРОДНОГО ИНСТИТУТА БИОЛОГИЧЕСКИХ СИСТЕМ - КОСТРОМА", Кострома
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕЧЕБНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР МЕЖДУНАРОДНОГО ИНСТИТУТА БИОЛОГИЧЕСКИХ СИСТЕМ - КОСТРОМА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 457 | 1 835 | 6 874 | 3 743 | 3 643 | 6 204 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 202 | 158 | 3 016 | 2 559 | 2 102 | 1 663 |
| Основные средства на конец отчетного года | 202 | 158 | 3 016 | 2 559 | 2 102 | 1 663 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 255 | 1 678 | 3 859 | 1 183 | 1 541 | 4 542 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 093 | 309 | 284 | 176 | 2 458 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 183 | 415 | 781 | 598 | 1 222 | 1 633 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 72 | 170 | 2 769 | 301 | 143 | 451 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 434 | 1 457 | 1 835 | 6 874 | 3 742 | 3 643 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 246 | 202 | 158 | 3 016 | 2 559 | 2 102 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 246 | 202 | 158 | 3 016 | 2 559 | 2 102 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 189 | 1 255 | 1 678 | 3 859 | 1 182 | 1 541 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 093 | 309 | 284 | 176 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 236 | 1 183 | 415 | 781 | 597 | 1 222 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 953 | 72 | 170 | 2 769 | 301 | 143 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 457 | 1 835 | 6 874 | 3 743 | 3 643 | 6 204 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 592 | 904 | 1 290 | 1 648 | 2 030 | 2 208 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 865 | 931 | 5 585 | 2 096 | 1 612 | 3 997 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 700 | 285 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 865 | 931 | 1 245 | 1 670 | 1 179 | 3 997 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 640 | 141 | 433 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 434 | 1 457 | 1 835 | 6 874 | 3 742 | 3 643 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 655 | 592 | 904 | 1 290 | 1 648 | 2 030 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 779 | 865 | 931 | 5 585 | 2 095 | 1 612 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 700 | 285 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 779 | 865 | 931 | 1 242 | 1 669 | 1 179 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 643 | 141 | 433 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 366 | 522 | 531 | 494 | 491 | 573 |
| Выручка за предыдущий год | 36 033 | 45 954 | 48 150 | 34 532 | 33 077 | 35 043 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 35 667 | 45 432 | 47 619 | 34 038 | 32 586 | 34 470 |
| Выручка за отчетный год | 45 954 | 48 150 | 34 532 | 33 077 | 35 043 | 35 174 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 522 | 531 | 494 | 491 | 573 | 406 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 522 | 531 | 494 | 491 | 573 | 406 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 45 432 | 47 619 | 34 038 | 32 586 | 34 470 | 34 768 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 366 | 522 | 531 | 494 | 491 | 573 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 438 | 410 | 385 | 358 | 383 | 178 |
| Прочие расходы за отчетный год | 84 | 121 | 109 | 133 | 190 | 228 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 293 | 438 | 410 | 385 | 358 | 383 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 73 | 84 | 121 | 109 | 133 | 190 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 219 | 337 | 312 | 385 | 358 | 383 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 74 | 101 | 98 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 101 | 98 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 337 | 312 | 385 | 358 | 383 | 178 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 337 | 312 | 385 | 358 | 383 | 178 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 337 тыс. ₽ | 312 тыс. ₽ | 385 тыс. ₽ | 358 тыс. ₽ | 383 тыс. ₽ | 178 тыс. ₽ |
| Активы | 1,5 млн ₽ | 1,8 млн ₽ | 6,9 млн ₽ | 3,7 млн ₽ | 3,6 млн ₽ | 6,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 592 тыс. ₽ | 904 тыс. ₽ | 1,3 млн ₽ | 1,6 млн ₽ | 2,0 млн ₽ | 2,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,45 | 1,80 | 0,69 | 0,56 | 0,96 | 1,14 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,45 | 0,63 | 0,64 | 0,43 | 0,85 | 0,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,08 | 0,18 | 0,50 | 0,14 | 0,09 | 0,11 |
| Коэффициент автономии | 0,41 | 0,49 | 0,19 | 0,44 | 0,56 | 0,36 |
| Финансовый рычаг | 1,46 | 1,03 | 4,33 | 1,27 | 0,79 | 1,81 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 23,1 % | 17,0 % | 5,6 % | 9,6 % | 10,5 % | 2,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 56,9 % | 34,5 % | 29,8 % | 21,7 % | 18,9 % | 8,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 8 дн. | 3 дн. | 3 дн. | 2 дн. | 26 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,14 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 36 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.