Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМЧАТСКАЯ ПИВОВАРЕННАЯ КОМПАНИЯ", Петропавловск-камчатский
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМЧАТСКАЯ ПИВОВАРЕННАЯ КОМПАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 38 468 | 85 215 | 83 527 | 103 683 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 905 | 4 471 | 4 107 | 21 100 |
| Основные средства на конец отчетного года | 5 905 | 4 471 | 4 107 | 21 100 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 32 563 | 80 744 | 79 420 | 82 583 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 463 | 4 634 | 6 722 | 4 406 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 87 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 31 088 | 48 687 | 45 367 | 50 731 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 12 | 101 | 3 | 31 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 27 322 | 27 328 | 27 328 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 21 892 | 80 538 | 85 215 | 83 527 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 5 134 | 4 788 | 4 471 | 4 107 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 134 | 4 788 | 4 471 | 4 107 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 16 758 | 75 750 | 80 744 | 79 420 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 247 | 2 674 | 4 634 | 6 722 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 477 | 53 575 | 48 687 | 45 367 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 34 | 11 | 101 | 3 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 19 490 | 27 322 | 27 328 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 38 468 | 85 215 | 83 527 | 103 683 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 110 | 2 114 | 839 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 100 | 2 104 | 829 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 40 620 | 82 576 | 81 057 | 91 364 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 40 620 | 82 576 | 81 057 | 91 364 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 670 | 1 529 | 356 | 11 480 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 970 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 670 | 559 | 356 | 11 480 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 21 892 | 80 538 | 85 215 | 83 527 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 110 | 2 114 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 100 | 2 104 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 20 800 | 79 797 | 82 576 | 81 057 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 20 800 | 79 797 | 82 576 | 81 057 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 891 | 1 839 | 1 529 | 356 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 297 | 970 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 891 | 542 | 559 | 356 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 496 | 2 461 | 3 303 | 6 902 |
| Выручка за предыдущий год | 363 | 5 901 | 12 090 | 19 279 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 133 | 3 440 | 8 787 | 12 377 |
| Выручка за отчетный год | 5 261 | 12 090 | 19 279 | 20 516 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 303 | 6 902 | 4 982 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 303 | 6 902 | 4 982 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 7 663 | 8 787 | 12 377 | 15 534 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 461 | 3 303 | 6 902 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 621 | 2 202 | 3 416 | 1 825 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 470 | 970 | 3 486 | 3 157 |
| Прочие доходы за отчетный год | 72 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 151 | 203 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 29 | 1 063 | 2 202 | 3 416 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 297 | 970 | 3 486 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 72 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 29 | 101 | 203 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 851 | 1 568 | 2 104 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 212 | 634 | 1 312 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 634 | 1 312 | 996 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 568 | 2 104 | 829 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 568 | 2 104 | 829 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 851 | 1 568 | 2 104 |
Изменения капитала
| 2012 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 10 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 104 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 104 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 104 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 104 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 100 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 24 527 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 24 527 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 24 524 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 7 199 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 238 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 340 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 237 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 120 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 5,3 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -3,0 млн ₽ |
| Активы | 38,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -3,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 19,50 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 18,62 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 |
| Коэффициент автономии | -0,10 |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | -45,7 % |
| Чистая рентабельность | -57,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -7,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | 0,14 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 2 157 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 70 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 19,50 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -10 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -57,5 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.