Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦТЕХДЕТАЛЬ", Череповец
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦТЕХДЕТАЛЬ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 343 | 4 926 | 7 290 | 13 225 | 13 204 | 14 060 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 545 | 995 | 2 185 | 1 776 | 3 020 | 2 646 |
| Основные средства на конец отчетного года | 545 | 995 | 2 185 | 1 776 | 3 020 | 2 646 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 798 | 3 931 | 5 105 | 11 449 | 10 184 | 11 414 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 355 | 2 939 | 2 997 | 4 209 | 817 | 3 393 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 407 | 815 | 1 638 | 6 750 | 9 090 | 7 981 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 36 | 20 | 389 | 450 | 265 | 40 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 157 | 81 | 40 | 12 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 151 | 4 122 | 4 926 | 7 290 | 13 225 | 13 204 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 642 | 549 | 995 | 2 185 | 1 776 | 3 020 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 642 | 549 | 995 | 2 185 | 1 776 | 3 020 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 509 | 3 573 | 3 931 | 5 105 | 11 449 | 10 184 |
| Запасы на конец предыдущего года | 590 | 1 643 | 2 939 | 2 997 | 4 209 | 817 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 917 | 1 904 | 815 | 1 638 | 6 750 | 9 090 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 | 20 | 389 | 450 | 265 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 26 | 157 | 81 | 40 | 12 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 342 | 4 926 | 7 290 | 13 225 | 13 204 | 14 060 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 92 | 155 | 210 | 296 | 686 | 840 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 145 | 200 | 286 | 676 | 830 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 250 | 4 771 | 7 080 | 12 929 | 12 518 | 13 220 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 208 | 1 330 | 3 300 | 3 000 | 3 000 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 042 | 3 441 | 7 080 | 9 629 | 9 518 | 10 220 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 152 | 4 122 | 4 926 | 7 290 | 13 225 | 13 204 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 66 | 96 | 155 | 210 | 296 | 686 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 86 | 145 | 200 | 286 | 676 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 086 | 4 026 | 4 771 | 7 080 | 12 929 | 12 518 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 230 | 780 | 1 330 | 3 300 | 3 000 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 856 | 3 246 | 3 441 | 7 080 | 9 629 | 9 518 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 492 | 1 438 | 1 314 | 1 214 | 1 375 | 10 757 |
| Выручка за предыдущий год | 2 797 | 8 090 | 6 453 | 11 649 | 25 255 | 20 812 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 695 | 6 652 | 5 139 | 10 435 | 23 880 | 10 055 |
| Выручка за отчетный год | 5 064 | 6 453 | 11 649 | 25 255 | 20 812 | 9 024 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 314 | 1 214 | 1 375 | 10 757 | 4 584 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 239 | 79 | 233 | 488 | 357 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 10 269 | 4 227 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 075 | 1 135 | 1 142 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 942 | 5 139 | 10 435 | 23 880 | 10 055 | 4 440 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 111 | 239 | 79 | 233 | 488 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 10 269 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 327 | 1 075 | 1 135 | 1 142 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 82 | 73 | 79 | 108 | 488 | 193 |
| Прочие расходы за отчетный год | 82 | 166 | 125 | 164 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 80 | 15 | 73 | 79 | 108 | 488 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 80 | 96 | 166 | 125 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 | 4 | 59 | 55 | 86 | 390 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 10 | 11 | 14 | 16 | 22 | 98 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 9 | 14 | 16 | 22 | 98 | 39 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 31 | 59 | 55 | 86 | 390 | 154 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 31 | 59 | 55 | 86 | 390 | 154 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 | 59 | 55 | 86 | 390 |
Изменения капитала
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 86 | 145 | 200 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 96 | 155 | 210 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 145 | 200 | 286 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 155 | 210 | 296 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 59 | 55 | 86 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 59 | 55 | 86 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 59 | 55 | 86 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 59 | 55 | 86 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 155 | 210 | 296 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 96 | 155 | 210 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 699 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 9 541 | 14 305 | 23 797 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 9 468 | 13 468 | 22 528 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 73 | 837 | 1 269 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 10 071 | 12 606 | 27 036 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 7 730 | 10 648 | 23 726 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 960 | 1 521 | 2 144 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 15 | 32 | 28 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 366 | 405 | 1 138 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 026 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 026 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 550 | 1 696 | 3 300 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 300 | 1 696 | 3 300 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 300 | 1 696 | 3 300 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 750 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 750 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 20 | 369 | 61 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 5,1 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 31 тыс. ₽ |
| Активы | 2,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 92 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,80 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,20 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,04 |
| Финансовый рычаг | 24,47 |
| Рентабельность продаж | 2,4 % |
| Чистая рентабельность | 0,6 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 33,7 % |
| Оборачиваемость активов | 2,16 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 29 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 100 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,80 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 4 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,6 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.