Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРАЛ", Череповец
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРАЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 562 | 936 | 1 250 | 514 | 405 | 353 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 277 | 227 | 178 | 128 | 78 | 29 |
| Основные средства на конец отчетного года | 277 | 227 | 178 | 128 | 78 | 29 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 285 | 709 | 1 072 | 386 | 327 | 324 |
| Запасы на конец отчетного года | 239 | 326 | 644 | 181 | 125 | 114 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 359 | 354 | 174 | 70 | 155 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 46 | 23 | 74 | 31 | 132 | 55 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 947 | 719 | 936 | 1 250 | 514 | 405 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 326 | 277 | 227 | 178 | 128 | 78 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 326 | 277 | 227 | 178 | 128 | 78 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 621 | 442 | 708 | 1 072 | 386 | 327 |
| Запасы на конец предыдущего года | 239 | 140 | 326 | 644 | 181 | 125 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 364 | 256 | 359 | 354 | 174 | 70 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 18 | 46 | 23 | 74 | 31 | 132 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 562 | 936 | 1 250 | 514 | 405 | 353 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 408 | 116 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 398 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 582 | 528 | 1 134 | 1 036 | 881 | 582 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 439 | 439 | 367 | 296 | 270 | 229 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 143 | 90 | 767 | 740 | 611 | 353 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 947 | 719 | 936 | 1 250 | 514 | 405 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 143 | 408 | 116 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 133 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 958 | 576 | 529 | 1 134 | 1 036 | 881 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 716 | 439 | 439 | 367 | 296 | 270 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 242 | 137 | 90 | 767 | 740 | 611 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 714 | 316 | 91 | |||
| Выручка за предыдущий год | 1 284 | 1 373 | 1 466 | 1 375 | 1 762 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 570 | 1 057 | 1 676 | 1 769 | 1 671 | |
| Выручка за отчетный год | 1 373 | 1 466 | 1 375 | 1 762 | 1 920 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 040 | 91 | 331 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 316 | 91 | 331 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 724 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 333 | 1 676 | 1 769 | 1 671 | 1 589 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 335 | 316 | 91 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 379 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 303 | 84 | 301 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 16 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 13 | 14 | 205 | 23 | 28 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 322 | 303 | 84 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 16 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 | 13 | 14 | 32 | 23 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 283 | 265 | 47 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 39 | 38 | 45 | 38 | 37 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 38 | 45 | 38 | 37 | 54 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 265 | 47 | 247 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 265 | 47 | 247 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 283 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 265 тыс. ₽ | -269 тыс. ₽ | -637 тыс. ₽ | 47 тыс. ₽ | 247 тыс. ₽ |
| Активы | 936 тыс. ₽ | 1,3 млн ₽ | 514 тыс. ₽ | 405 тыс. ₽ | 353 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | — | 116 тыс. ₽ | -522 тыс. ₽ | -476 тыс. ₽ | -229 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,34 | 0,95 | 0,37 | 0,37 | 0,56 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,72 | 0,38 | 0,20 | 0,23 | 0,36 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,07 | 0,03 | 0,15 | 0,09 |
| Коэффициент автономии | — | 0,09 | -1,02 | -1,18 | -0,65 |
| Финансовый рычаг | — | 9,78 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 28,3 % | -21,5 % | -123,9 % | 11,6 % | 70,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -231,9 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 357 дн. | 140 дн. | 37 дн. | 27 дн. | 26 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,56 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -65 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.