Финансы ООО "БИС-АВТО", Вологда
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИС-АВТО"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 51 315 | 53 903 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 964 | 3 562 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 3 964 | 3 562 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 47 351 | 50 341 |
| Запасы на конец отчетного года | 28 952 | 31 830 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 390 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 16 970 | 2 496 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 14 224 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 429 | 1 155 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 248 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 42 005 | 51 315 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 997 | 3 964 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 997 | 3 964 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 39 008 | 47 351 |
| Запасы на конец предыдущего года | 16 636 | 28 952 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 576 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 264 | 2 083 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 13 900 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 108 | 1 429 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 411 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 51 315 | 53 903 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 19 689 | 20 869 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 11 000 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 9 869 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 31 627 | 33 034 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 12 991 | 11 613 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 18 636 | 21 421 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 42 005 | 51 315 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 16 121 | 19 689 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 11 000 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 8 689 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 25 884 | 31 626 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 9 600 | 12 991 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 284 | 18 636 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 340 252 | 20 545 |
| Выручка за предыдущий год | 171 684 | 172 454 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 168 568 | 151 909 |
| Выручка за отчетный год | 172 454 | 156 851 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 23 047 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 68 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 5 533 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 17 446 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 169 895 | 133 804 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 559 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 5 509 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 12 477 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 10 391 | 1 265 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 802 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 503 | 1 439 |
| Прочие доходы за отчетный год | 5 707 | 2 427 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 181 | 593 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 19 305 | 3 582 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 408 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 890 | 1 503 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 11 532 | 4 299 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 883 | 3 181 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 439 | 3 554 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 436 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||
| Прочее за предыдущий год | 28 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 28 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||
| Прочее за отчетный год | 85 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 554 | 1 180 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 554 | 1 180 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 554 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 11 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 689 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 19 689 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 11 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 869 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 20 869 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 180 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 180 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 180 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 180 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Убыток (ИТОГО) | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 20 869 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 19 689 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 154 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 194 975 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 168 529 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 26 446 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 194 821 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 173 914 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 599 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 454 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 15 854 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 485 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 17 500 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 16 691 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 809 | |
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 17 015 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 17 015 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 214 000 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 214 000 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 214 913 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 214 913 | |
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 172,5 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 3,6 млн ₽ | 1,2 млн ₽ |
| Активы | 51,3 млн ₽ | 53,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 19,7 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,50 | 1,52 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,58 | 0,54 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,47 |
| Коэффициент автономии | 0,38 | — |
| Финансовый рычаг | 1,61 | — |
| Рентабельность продаж | 1,5 % | — |
| Чистая рентабельность | 2,1 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,9 % | 2,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 18,1 % | — |
| Оборачиваемость активов | 3,36 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 36 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 62 дн. | 87 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 40 дн. | 58 дн. |
| Финансовый цикл | 58 дн. | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,33 | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,52 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.