Финансы ООО "СЕВЕРНАЯ БЕРЁЗА", Архангельск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ БЕРЁЗА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 50 454 | 56 663 | 96 464 | 40 585 | 25 738 | 6 552 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 27 398 | 25 753 | 34 606 | 13 096 | 12 419 | 3 093 |
| Основные средства на конец отчетного года | 26 650 | 25 699 | 23 321 | 11 898 | 9 671 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 11 026 | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 748 | 1 198 | 2 748 | 3 093 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 54 | 259 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 23 056 | 30 910 | 61 858 | 27 489 | 13 319 | 3 458 |
| Запасы на конец отчетного года | 8 273 | 15 818 | 16 449 | 10 366 | 5 503 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 621 | 2 311 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 14 783 | 12 667 | 19 858 | 16 521 | 7 816 | 3 438 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 20 000 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 647 | 3 146 | 602 | 20 | ||
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 157 | 94 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 35 724 | 49 820 | 56 663 | 96 464 | 40 585 | 25 738 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 7 527 | 27 399 | 25 753 | 34 606 | 13 096 | 12 419 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 7 293 | 26 650 | 25 699 | 34 347 | 11 898 | 9 671 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 234 | 259 | 1 198 | 2 748 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 749 | 54 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 28 197 | 22 421 | 30 910 | 61 858 | 27 489 | 13 319 |
| Запасы на конец предыдущего года | 577 | 8 273 | 15 818 | 16 449 | 10 366 | 5 503 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 834 | 1 621 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 24 355 | 11 278 | 12 667 | 42 263 | 16 521 | 7 816 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 265 | 647 | 3 146 | 602 | ||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 36 | 157 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 50 454 | 56 663 | 96 464 | 40 585 | 25 738 | 6 552 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 12 751 | 21 868 | 24 609 | 21 419 | 17 741 | 3 025 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 21 858 | 24 599 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 538 | 1 971 | 20 002 | 228 | 863 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 20 000 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 971 | 2 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 538 | 228 | 863 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 36 165 | 32 824 | 51 853 | 18 938 | 7 134 | 3 527 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 188 | 6 024 | 10 705 | 2 070 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 25 977 | 26 014 | 40 461 | 18 938 | 5 064 | 3 527 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 786 | 687 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 35 724 | 49 820 | 56 663 | 96 464 | 40 585 | 25 738 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 030 | 12 751 | 21 868 | 24 609 | 21 419 | 17 741 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 12 741 | 21 858 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 43 | 1 538 | 1 971 | 20 002 | 228 | 863 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 20 000 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 538 | 1 971 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 43 | 2 | 228 | 863 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 31 651 | 35 531 | 32 824 | 51 853 | 18 938 | 7 134 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 7 940 | 10 189 | 6 024 | 10 705 | 2 070 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 23 437 | 25 342 | 26 014 | 41 148 | 18 938 | 5 064 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 274 | 786 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 461 651 | 125 466 | 133 710 | 4 325 | 6 606 | 1 444 |
| Выручка за предыдущий год | 233 290 | 409 440 | 440 295 | 447 373 | 409 310 | 177 754 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 228 361 | 283 974 | 306 585 | 443 048 | 402 704 | 176 310 |
| Выручка за отчетный год | 409 440 | 440 295 | 447 373 | 409 310 | 177 754 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 133 710 | 136 466 | 6 606 | 1 444 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 11 278 | 4 325 | 6 606 | 1 444 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 115 350 | 123 621 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 7 082 | 8 520 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 400 196 | 306 585 | 310 907 | 402 704 | 176 310 | 2 116 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 9 244 | 11 278 | 4 325 | 6 606 | 1 444 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 109 039 | 115 350 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 7 183 | 7 082 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 555 | 10 817 | 2 177 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 363 | 177 | 1 121 | 832 | 29 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 406 | 2 413 | 8 176 | 19 705 | 372 | 5 162 |
| Прочие расходы за отчетный год | 786 | 2 697 | 9 203 | 26 448 | 6 378 | 18 902 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 696 | 9 501 | 10 817 | 2 742 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 363 | 177 | 1 121 | 832 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 299 | 1 406 | 2 413 | 8 741 | 19 705 | 372 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 397 | 786 | 2 697 | 9 203 | 26 448 | 6 407 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 020 | 8 721 | 9 117 | 2 742 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 811 | 570 | 2 221 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 495 | 433 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 715 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 2 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 780 | 570 | 1 610 | 2 221 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 2 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 120 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 433 | 812 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 206 | |||||
| Прочее за отчетный год | 2 | 1 157 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 8 721 | 9 117 | 2 742 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 721 | 9 117 | 2 742 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 8 721 | 9 117 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 409,4 млн ₽ | — | — | — |
| Чистая прибыль | 8,7 млн ₽ | -3,2 млн ₽ | -3,7 млн ₽ | -14,7 млн ₽ |
| Активы | 50,5 млн ₽ | 40,6 млн ₽ | 25,7 млн ₽ | 6,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 12,8 млн ₽ | 21,4 млн ₽ | 17,7 млн ₽ | 3,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,64 | 1,45 | 1,87 | 0,98 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,41 | 0,90 | 1,10 | 0,98 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,03 | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,25 | 0,53 | 0,69 | 0,46 |
| Финансовый рычаг | 2,96 | 0,89 | 0,45 | 1,17 |
| Рентабельность продаж | 2,3 % | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 2,1 % | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 17,3 % | -7,9 % | -14,3 % | -224,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 68,4 % | -14,9 % | -20,7 % | -486,5 % |
| Оборачиваемость активов | 8,12 | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 13 дн. | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 8 дн. | 9 дн. | 11 дн. | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,98 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 46 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.