Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАРТ", Ессентуки
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАРТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 063 | 4 854 | 6 136 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 123 | 78 | 526 |
| Основные средства на конец отчетного года | 123 | 78 | 526 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 940 | 4 776 | 5 611 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 975 | 2 512 | 2 496 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 865 | 2 221 | 3 057 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 100 | 43 | 58 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 959 | 5 063 | 5 633 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 228 | 123 | 78 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 228 | 123 | 78 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 731 | 4 940 | 5 555 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 276 | 2 975 | 2 714 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 266 | 1 865 | 2 715 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 189 | 100 | 126 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 063 | 4 854 | 6 136 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 236 | 111 | 373 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 375 | 17 | 1 018 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 375 | 17 | 1 018 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 452 | 4 726 | 4 747 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 165 | 1 933 | 488 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 287 | 2 793 | 4 259 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 959 | 5 063 | 5 633 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 344 | 236 | 183 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 121 | 375 | 18 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 121 | 375 | 18 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 493 | 4 452 | 5 433 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 115 | 2 165 | 1 833 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 378 | 2 287 | 3 600 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 178 | 91 | 154 |
| Выручка за предыдущий год | 7 761 | 7 356 | 3 786 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 7 583 | 7 265 | 3 632 |
| Выручка за отчетный год | 7 356 | 4 879 | 3 720 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 91 | 116 | 266 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 91 | 116 | 266 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 7 265 | 4 763 | 3 454 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 178 | 91 | 154 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 37 | 56 | 232 |
| Прочие расходы за отчетный год | 54 | 60 | 34 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 119 | 37 | 90 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 31 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 28 | 54 | 64 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 95 | 30 | 72 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 24 | 7 | 18 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 7 | 11 | 48 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 30 | 45 | 184 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 30 | 45 | 184 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 30 тыс. ₽ | 45 тыс. ₽ | 184 тыс. ₽ |
| Активы | 5,1 млн ₽ | 4,9 млн ₽ | 6,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 236 тыс. ₽ | 111 тыс. ₽ | 373 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,11 | 1,01 | 1,18 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,44 | 0,48 | 0,66 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,01 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,05 | 0,02 | 0,06 |
| Финансовый рычаг | 20,45 | 42,73 | 15,45 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,6 % | 0,9 % | 3,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 12,7 % | 40,5 % | 49,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 149 дн. | 193 дн. | 264 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,18 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 6 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.