Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТЛАС", Пятигорск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТЛАС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 24 339 | 43 175 | 74 257 | 38 229 | 151 592 | 208 093 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 24 339 | 43 175 | 74 257 | 38 229 | 151 592 | 208 093 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 000 | 6 284 | 20 580 | 8 453 | 28 002 | 47 649 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 540 | 53 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 15 739 | 36 830 | 53 584 | 29 764 | 123 544 | 160 305 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 14 | 7 | 93 | 12 | 46 | 139 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 046 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 47 800 | 19 667 | 43 175 | 74 257 | 38 229 | 151 592 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 47 800 | 19 667 | 43 175 | 74 257 | 38 229 | 151 592 |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 200 | 3 000 | 6 284 | 20 580 | 8 453 | 28 002 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 515 | 540 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 35 183 | 15 739 | 36 884 | 53 584 | 29 764 | 123 544 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 946 | 14 | 7 | 93 | 12 | 46 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 4 956 | 374 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 24 339 | 43 175 | 74 257 | 38 229 | 151 592 | 208 093 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 11 484 | 17 044 | 20 499 | 25 731 | 31 730 | 62 488 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 11 474 | 17 034 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 211 | 158 | 33 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 211 | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 158 | 33 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 855 | 25 919 | 53 601 | 12 465 | 119 862 | 145 605 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 12 855 | 25 919 | 53 601 | 12 465 | 119 862 | 145 605 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 47 800 | 19 667 | 43 175 | 74 257 | 38 229 | 151 592 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 9 820 | 11 484 | 17 045 | 20 499 | 25 731 | 31 730 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 9 810 | 11 474 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 211 | 158 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 211 | 158 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 37 980 | 8 183 | 25 919 | 53 600 | 12 498 | 119 862 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 37 980 | 12 855 | 25 919 | 53 600 | 12 498 | 119 862 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 15 815 | 3 362 | 12 129 | 3 906 | 5 401 | 7 690 |
| Выручка за предыдущий год | 169 784 | 28 043 | 67 988 | 37 234 | 103 315 | 196 166 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 153 969 | 24 681 | 55 859 | 33 328 | 97 914 | 188 476 |
| Выручка за отчетный год | 28 043 | 67 998 | 37 234 | 103 315 | 196 166 | 93 291 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 362 | 19 910 | 3 906 | 5 401 | 7 690 | 5 856 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 362 | 12 139 | 3 906 | 5 401 | 7 690 | 5 856 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 7 771 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 24 681 | 48 088 | 33 328 | 97 914 | 188 476 | 87 435 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 9 174 | 3 362 | 12 129 | 3 906 | 5 401 | 7 690 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 6 641 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 825 | 9 511 | 3 822 | 4 915 | 7 499 | 6 100 |
| Прочие доходы за отчетный год | 3 605 | 90 | 151 | 67 | 1 | 7 253 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 142 | 2 718 | 235 | 553 | 192 | 7 009 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 8 602 | 2 825 | 9 452 | 3 822 | 4 915 | 7 499 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 605 | 90 | 151 | 67 | 1 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 572 | 4 142 | 2 767 | 235 | 553 | 192 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 057 | 2 294 | 7 550 | 3 057 | 3 930 | 5 999 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 545 | 531 | 1 902 | 765 | 985 | 1 500 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 531 | 1 902 | 765 | 985 | 1 500 | 1 017 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 53 | |||||
| Прочее за отчетный год | 112 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 294 | 7 550 | 3 057 | 3 930 | 5 999 | 5 083 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 294 | 7 550 | 3 057 | 3 930 | 5 999 | 5 083 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 7 057 | 2 294 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 474 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 11 484 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 034 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 17 044 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 550 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 7 550 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 550 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 7 550 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 000 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 000 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 000 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 2 000 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 17 044 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 11 484 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 587 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 54 885 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 47 318 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 7 567 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 54 298 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 29 258 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 085 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 22 955 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 587 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 7,6 млн ₽ | 3,1 млн ₽ | 3,9 млн ₽ | 6,0 млн ₽ | 5,1 млн ₽ |
| Активы | 43,2 млн ₽ | 74,3 млн ₽ | 38,2 млн ₽ | 151,6 млн ₽ | 208,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 20,5 млн ₽ | 25,7 млн ₽ | 31,7 млн ₽ | 62,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,67 | 1,39 | 3,07 | 1,26 | 1,43 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,42 | 1,00 | 2,39 | 1,03 | 1,10 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | 0,28 | 0,67 | 0,21 | 0,30 |
| Финансовый рычаг | — | 2,62 | 0,49 | 3,78 | 2,33 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 17,5 % | 4,1 % | 10,3 % | 4,0 % | 2,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 14,9 % | 15,3 % | 18,9 % | 8,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 48 дн. | 225 дн. | 32 дн. | 54 дн. | 199 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,43 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 30 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.