Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АПЕЛЬСИН", Должанская
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АПЕЛЬСИН"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 091 | 1 026 | 2 016 | 673 | 1 042 | 1 217 | 1 404 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 091 | 1 026 | 2 016 | 673 | 1 042 | 1 217 | 1 404 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 031 | 928 | 1 648 | 235 | 25 | 212 | 390 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 22 | 28 | 449 | 724 | 880 | ||
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 500 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 38 | 80 | 350 | 381 | 39 | 281 | 134 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 18 | 18 | 29 | 29 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 598 | 1 091 | 1 026 | 2 016 | 673 | 1 042 | 1 217 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 598 | 1 091 | 1 026 | 2 016 | 673 | 1 042 | 1 217 |
| Запасы на конец предыдущего года | 537 | 1 031 | 928 | 1 648 | 235 | 25 | 212 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 20 | 4 | 28 | 978 | 724 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 41 | 38 | 80 | 350 | 381 | 39 | 281 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 18 | 18 | 18 | 29 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 091 | 1 026 | 2 016 | 673 | 1 042 | 1 217 | 1 404 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 379 | 354 | 225 | 653 | 800 | 631 | 784 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 344 | 215 | 643 | 790 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 712 | 672 | 1 791 | 20 | 242 | 586 | 620 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 653 | 553 | 664 | 200 | 200 | 200 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 59 | 119 | 1 127 | 20 | 42 | 386 | 420 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 598 | 1 091 | 1 026 | 2 016 | 673 | 1 042 | 1 217 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 22 | 379 | 354 | 225 | 653 | 800 | 631 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 369 | 344 | 215 | 643 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 576 | 712 | 672 | 1 791 | 20 | 242 | 586 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 653 | 553 | 664 | 200 | 200 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 576 | 59 | 119 | 1 127 | 20 | 42 | 386 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 100 | 501 | 172 | 152 | 723 | 132 | 336 |
| Выручка за предыдущий год | 563 | 2 104 | 775 | 773 | 3 622 | 2 092 | 2 323 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 537 | 1 603 | 603 | 621 | 2 899 | 1 960 | 1 987 |
| Выручка за отчетный год | 2 104 | 775 | 773 | 3 622 | 2 092 | 2 323 | 1 878 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 172 | 152 | 723 | 478 | 336 | 198 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 431 | 132 | 336 | 198 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 180 | 264 | 292 | 328 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 18 | ||||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 725 | 603 | 621 | 2 899 | 1 614 | 1 987 | 1 680 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 379 | 431 | 132 | 336 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 122 | 180 | 264 | 292 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 22 | 448 | 147 | 325 | 184 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 30 | ||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 4 | 38 | 5 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 22 | 17 | 20 | 21 | 15 | 16 | 14 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 14 | 357 | 448 | 147 | 325 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 | 38 | 30 | 5 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 14 | 22 | 17 | 20 | 21 | 15 | 16 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 | 357 | 448 | 147 | 241 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 84 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 84 | 37 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 357 | 448 | 147 | 241 | 147 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 357 | 448 | 147 | 241 | 147 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 357 | 448 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 241 тыс. ₽ | 147 тыс. ₽ |
| Активы | 1,2 млн ₽ | 1,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 631 тыс. ₽ | 784 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,08 | 2,26 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,72 | 1,64 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,48 | 0,22 |
| Коэффициент автономии | 0,52 | 0,56 |
| Финансовый рычаг | 0,93 | 0,79 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 19,8 % | 10,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 38,2 % | 18,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 39 дн. | 85 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,26 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 56 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.