Финансы ООО "ПАРУС АГРО ГРУП", Новокубанск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРУС АГРО ГРУП"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 635 669 | 834 425 | 2 843 165 | 3 050 061 | 4 869 418 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 506 177 | 511 864 | 912 749 | 2 602 814 | 3 823 480 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 274 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 485 | 288 | 186 | 179 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 506 177 | 511 379 | 911 556 | 2 576 845 | 3 789 899 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 905 | 25 783 | 32 789 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 339 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 129 492 | 322 561 | 1 930 416 | 447 247 | 1 045 938 |
| Запасы на конец отчетного года | 10 | 10 | 8 | 6 | 14 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | 1 | 2 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 6 078 | 23 860 | 94 375 | 71 213 | 513 150 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 113 285 | 282 590 | 1 815 323 | 373 309 | 504 672 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 119 | 16 101 | 20 661 | 2 638 | 28 064 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 48 | 80 | 36 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 728 087 | 635 669 | 834 425 | 2 843 165 | 3 050 061 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 688 862 | 506 177 | 511 864 | 912 749 | 2 602 814 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 485 | 288 | 186 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 688 862 | 506 177 | 511 379 | 911 556 | 2 576 845 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 905 | 25 783 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 39 225 | 129 492 | 322 561 | 1 930 416 | 447 247 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 8 | 6 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | 1 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 877 | 65 863 | 23 860 | 94 375 | 71 213 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 29 589 | 53 500 | 282 590 | 1 815 323 | 373 309 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 749 | 10 119 | 16 101 | 20 661 | 2 638 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 48 | 80 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 635 669 | 834 425 | 2 843 165 | 3 050 061 | 4 869 418 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 417 408 | 429 262 | 969 522 | 1 621 797 | 4 801 751 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 416 900 | 416 900 | 639 900 | 1 126 273 | 2 126 273 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 1 000 000 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 508 | 12 362 | 329 622 | 495 524 | 1 675 478 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 328 787 | 57 662 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 57 662 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 328 787 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 218 261 | 405 163 | 1 873 643 | 1 099 477 | 10 005 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 667 279 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 218 261 | 405 163 | 1 873 643 | 432 198 | 10 005 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 728 087 | 635 669 | 834 425 | 2 843 165 | 3 050 061 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 417 381 | 417 408 | 429 262 | 969 522 | 1 621 797 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 416 900 | 416 900 | 416 900 | 639 900 | 1 126 273 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 481 | 508 | 12 362 | 329 622 | 495 524 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 328 787 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 328 787 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 310 706 | 218 261 | 405 163 | 1 873 643 | 1 099 477 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 31 350 | 667 279 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 279 356 | 218 261 | 405 163 | 1 873 643 | 432 198 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 402 | 18 328 | 26 826 | ||
| Выручка за предыдущий год | 8 402 | 18 369 | 26 874 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 41 | 48 | |||
| Выручка за отчетный год | 8 402 | 18 369 | 26 874 | 32 032 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 402 | 18 328 | 26 826 | 31 966 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 14 859 | 31 691 | 43 188 | 58 637 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 41 | 48 | 66 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 14 859 | 31 691 | 43 188 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 35 | 14 822 | 318 803 | 141 305 | 1 230 611 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 311 300 | 265 000 | 1 364 997 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 4 486 | 22 035 | 25 938 | 18 835 | 10 716 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 633 | 4 603 | 124 482 | 66 821 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 210 700 | 8 | 368 265 | 321 | 320 647 |
| Прочие расходы за отчетный год | 215 151 | 131 | 368 734 | 2 007 | 372 257 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 603 | 35 | 14 822 | 318 803 | 141 305 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 311 300 | 265 000 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 3 668 | 4 486 | 22 035 | 25 938 | 18 835 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 633 | 4 603 | 124 482 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 210 700 | 8 | 368 265 | 321 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 065 | 215 151 | 131 | 368 734 | 2 007 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 481 | 27 | 11 854 | 317 260 | 165 902 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 122 | 8 | 2 968 | 2 448 | 281 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 905 | 24 878 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 8 | 2 968 | 2 448 | 281 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 62 218 | 52 823 | 201 006 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 62 218 | 52 823 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 57 662 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 905 | 24 878 | 7 005 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 27 | 11 854 | 317 260 | 165 902 | 1 179 954 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 27 | 11 854 | 317 260 | 165 902 | 1 179 954 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 481 | 27 | 11 854 | 317 260 | 165 902 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 416 900 | 416 900 | 416 900 | 639 900 | 1 126 273 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 481 | 508 | 12 362 | 329 622 | 495 524 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 417 381 | 417 408 | 429 262 | 969 522 | 1 621 797 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 416 900 | 416 900 | 639 900 | 1 126 273 | 2 126 273 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 000 000 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 508 | 12 362 | 329 622 | 495 524 | 1 675 478 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 417 408 | 429 262 | 969 522 | 1 621 797 | 4 801 751 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 223 000 | 486 373 | 1 000 000 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 27 | 11 854 | 317 260 | 165 902 | 1 179 954 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 27 | 11 854 | 540 260 | 652 275 | 2 179 954 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 854 | 317 260 | 165 902 | 1 179 954 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 11 854 | 317 260 | 165 902 | 1 179 954 | |
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 223 000 | 486 373 | 1 000 000 | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 223 000 | 486 373 | 1 000 000 | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 1 000 000 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 417 507 | 429 262 | 969 522 | 1 621 797 | 4 801 752 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 417 381 | 417 408 | 429 262 | 969 522 | 1 621 797 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 2 | 12 689 | 41 157 | 27 785 | 29 531 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 10 753 | 18 333 | 27 174 | 29 277 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 75 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 | 1 936 | 22 824 | 611 | 179 |
| Платежи – всего за отчетный год | 4 710 | 19 854 | 43 593 | 46 558 | 88 597 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 8 | 314 | 8 195 | 8 722 | 7 503 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 062 | 13 800 | 27 031 | 34 812 | 46 118 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 633 | 76 | 97 | 33 130 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 6 | 3 216 | 3 764 | 1 358 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 634 | 1 891 | 4 527 | 1 569 | 1 846 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 39 428 | 387 615 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 441 134 | 201 909 | 1 150 210 | 474 772 | 1 690 362 |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 170 710 | 8 | 505 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 270 424 | 182 614 | 988 994 | 358 503 | 562 057 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 19 295 | 161 208 | 116 269 | 1 127 800 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 401 706 | 347 550 | 762 595 | 1 504 807 | 2 436 024 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 581 | 15 | 246 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 89 015 | 194 | 491 150 | 1 028 034 | 1 696 251 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 312 691 | 346 775 | 271 430 | 476 773 | 739 527 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 158 788 | 1 030 785 | 830 154 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 110 739 | 219 281 | 423 600 | 1 183 342 | 3 320 678 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 110 739 | 171 281 | 78 600 | 826 007 | 1 706 299 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 500 000 | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 48 000 | 345 000 | 316 373 | 1 000 000 | |
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | 40 962 | 114 379 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 142 089 | 60 493 | 804 219 | 152 557 | 2 490 524 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 142 089 | 60 493 | 629 979 | 70 633 | 2 490 524 |
| Прочие платежи за отчетный год | 174 240 | 81 924 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 370 | 5 982 | 4 560 | 25 426 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | 8,4 млн ₽ | 18,4 млн ₽ | 26,9 млн ₽ | 32,0 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 27 тыс. ₽ | 11,9 млн ₽ | 317,3 млн ₽ | 165,9 млн ₽ | 1,18 млрд ₽ |
| Активы | 635,7 млн ₽ | 834,4 млн ₽ | 2,84 млрд ₽ | 3,05 млрд ₽ | 4,87 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 417,4 млн ₽ | 429,3 млн ₽ | 969,5 млн ₽ | 1,62 млрд ₽ | 4,80 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | +118,6 % | +46,3 % | +19,2 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,59 | 0,80 | 1,03 | 0,41 | 104,54 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,59 | 0,80 | 1,03 | 0,41 | 104,54 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,57 | 0,74 | 0,98 | 0,34 | 53,25 |
| Коэффициент автономии | 0,66 | 0,51 | 0,34 | 0,53 | 0,99 |
| Финансовый рычаг | 0,52 | 0,94 | 1,93 | 0,88 | 0,01 |
| Рентабельность продаж | — | -76,9 % | -72,7 % | -60,9 % | -83,3 % |
| Чистая рентабельность | — | 141,1 % | 1 727,1 % | 617,3 % | 3 683,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | 1,4 % | 11,2 % | 5,4 % | 24,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,0 % | 2,8 % | 32,7 % | 10,2 % | 24,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 1 037 дн. | 1 875 дн. | 967 дн. | 5 847 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 71 дн. | 46 дн. | 77 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 104,54 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 99 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 3 683,7 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.