Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА "РЕЗЕР", Ижевск

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА "РЕЗЕР" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	9 069	21 538	28 570	59 090	77 581	176 687	77 530
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года		1 298	1 004	8 174	6 632	13 208	14 103
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года		1 298	1 004	8 174	6 632	13 208	14 103
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	9 069	20 240	27 566	50 916	70 949	163 479	63 427
Запасы на конец отчетного года	3 400	5 758	8 492	10 301	15 313	39 572	21 571
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года		407	265	1 483	53	1 278
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	5 219	13 458	18 422	35 762	53 272	114 861	40 912
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года		23	16	822	66	1 866
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	450	415	258	2 452	2 243	3 752	944
Прочие оборотные активы на конец отчетного года		179	113	96	2	2 150
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	1 556	9 069	21 538	28 570	59 090	77 581	176 687
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года			1 298	1 004	8 174	6 632	13 208
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года			1 298	1 004	8 174	6 632	13 208
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	1 556	9 069	20 240	27 566	50 916	70 949	163 479
Запасы на конец предыдущего года	529	3 400	5 758	8 492	10 301	15 313	39 572
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года		3	407	265	1 483	53
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	751	4 863	13 458	18 422	35 762	53 272	120 155
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года		178	23	16	822	66
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	276	450	415	258	2 452	2 243	3 752
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		175	179	113	96	2
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	9 069	21 538	28 570	59 090	77 581	176 687	77 530
ИТОГО капитал на конец отчетного года	393	1 633	2 560	5 848		30 630	1 421
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		1 623	2 550	5 838		30 620
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года						12 735	4 271
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года							738
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года						12 735	3 533
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	8 676	19 905	26 010	53 242	79 227	133 322	71 838
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года		1 513	340	4 551	3 802	3 462	65
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	8 672	18 392	25 509	48 691	75 425	129 860	71 773
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	4		161
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	1 556	9 069	21 538	28 570	59 090	77 581	176 687
ИТОГО капитал на конец предыдущего года		393	1 633	2 560	5 848		30 630
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		383	1 623	2 550	5 838
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года							12 735
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года							12 735
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	1 692	8 676	19 905	26 010	53 242	79 227	133 322
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	2		1 513	340	4 551	3 802	3 462
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	1 650	8 672	18 392	25 509	48 691	75 425	129 860
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года	40	4		161

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	9 567	5 802	10 055	10 188	27 170	40 542	8 012
Выручка за предыдущий год	5 004	21 134	39 346	39 790	87 932	121 376	72 111
Себестоимость продаж за предыдущий год	4 563	15 332	29 291	29 602	60 762	80 834	64 099
Выручка за отчетный год	21 134	39 346	39 790	87 932	121 376	72 111	64 977
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		10 055	10 188	27 170	40 542	28 934	4 940
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		1 631	2 084	4 492	18 381	8 012	4 940
Коммерческие расходы за отчетный год		8 424	8 104	22 678	21 881	20 922
Управленческие расходы за отчетный год					280
Себестоимость продаж за отчетный год	20 351	29 291	29 602	60 762	80 834	43 177	60 037
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		783	1 631	2 084	4 492	18 381	8 012
Коммерческие расходы за предыдущий год		5 019	8 424	8 104	22 678	21 881
Управленческие расходы за предыдущий год						280
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	226	1 560	1 472	4 109		7 698	8 299
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год			13	41	68	150
Проценты к уплате за отчетный год		71	206	8	568	220	399
Прочие доходы за отчетный год	117	143	12	134	37 383	1 133	44 218
Прочие расходы за отчетный год	109	143	431	550	59 391	1 377	40 460
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	109	791	1 560	1 472	4 109		7 698
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год				13	41	68
Проценты к уплате за предыдущий год			71	206	8	568	220
Прочие доходы за предыдущий год		117	143	12	134	37 383	1 283
Прочие расходы за предыдущий год	109	109	143	431	550	59 391	1 377
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	245	531	1 244	1 134	3 313		6 415
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	87	260	316	338	796	3 402	1 283
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	260	316	338	796	3 402	1 283	633
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	531	1 244	1 134	3 313		6 415	7 666
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	531	1 244	1 134	3 313		6 415	7 666
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		531	1 244	1 134	3 313
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год
В связи с оплатой труда работников за отчетный год
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2018
Выручка	—
Чистая прибыль	7,7 млн ₽
Активы	77,5 млн ₽
Капитал и резервы	1,4 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—
Коэффициент текущей ликвидности	0,88
Коэффициент быстрой ликвидности	0,58
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,01
Коэффициент автономии	0,02
Финансовый рычаг	53,56
Рентабельность продаж	—
Чистая рентабельность	—
Рентабельность активов (ROA)	9,9 %
Рентабельность капитала (ROE)	539,5 %
Оборачиваемость активов	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—
Оборачиваемость запасов	131 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	436 дн.
Финансовый цикл	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	-0,13
Модель Альтмана (Z"-счёт)	0,03

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,88 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 2 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.