Финансы МУП "КЭЦ", Казань
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА КАЗАНИ "КАЗАНСКИЙ ЭНЕРГОСЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 412 765 | 714 992 | 735 073 | 465 294 | 305 547 | 215 624 | 131 453 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 11 095 | 8 462 | 11 616 | 6 339 | 5 634 | 5 508 | 5 567 |
| Основные средства на конец отчетного года | 11 095 | 8 461 | 11 622 | 3 034 | 2 362 | 2 223 | 2 122 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 | 3 305 | 3 272 | 3 285 | 3 445 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 401 670 | 706 530 | 723 457 | 458 955 | 299 913 | 210 116 | 125 886 |
| Запасы на конец отчетного года | 131 541 | 130 777 | 73 671 | 80 605 | 78 185 | 78 054 | 76 089 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 34 | 34 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 188 782 | 444 109 | 613 847 | 322 021 | 220 442 | 131 245 | 47 133 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 81 038 | 131 338 | 19 875 | 3 904 | 1 260 | 788 | 2 664 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 270 | 268 | 16 060 | 52 421 | 22 | 24 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 397 969 | 412 765 | 374 999 | 735 073 | 465 294 | 305 547 | 215 624 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 12 419 | 11 095 | 12 500 | 11 616 | 6 339 | 5 634 | 5 508 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 12 419 | 11 095 | 12 505 | 11 622 | 3 034 | 2 362 | 2 223 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 3 305 | 3 272 | 3 285 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 385 550 | 401 670 | 362 499 | 723 457 | 458 955 | 299 913 | 210 116 |
| Запасы на конец предыдущего года | 24 249 | 131 541 | 90 079 | 73 671 | 80 605 | 78 185 | 78 054 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 34 | 34 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 254 798 | 188 783 | 140 773 | 613 847 | 322 021 | 220 442 | 131 245 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 106 203 | 81 038 | 131 376 | 19 875 | 3 904 | 1 260 | 788 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 262 | 270 | 267 | 16 060 | 52 421 | 22 | 24 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 412 764 | 714 992 | 735 073 | 465 294 | 305 547 | 215 624 | 131 453 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 70 141 | 60 261 | 62 401 | 49 386 | 41 783 | 41 700 | 41 609 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 6 132 | 6 132 | 6 132 | 6 132 | 6 132 | 6 132 | 6 132 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 12 094 | 12 094 | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 51 793 | 41 912 | 56 146 | 43 131 | 35 528 | 35 445 | 35 354 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 131 359 | 51 501 | 292 576 | 242 470 | 182 308 | 114 775 | 38 973 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 131 359 | 51 499 | 292 576 | 242 470 | 182 309 | 114 776 | 38 974 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 211 264 | 603 230 | 380 096 | 173 439 | 81 456 | 59 149 | 50 871 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 63 | 208 | 4 690 | 11 | 11 | 11 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 197 445 | 589 276 | 373 271 | 173 047 | 79 917 | 57 687 | 49 434 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 13 756 | 13 746 | 2 135 | 381 | 1 528 | 1 451 | 1 437 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 397 969 | 412 765 | 374 999 | 735 073 | 465 295 | 305 547 | 215 624 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 22 308 | 70 141 | 60 241 | 62 401 | 49 386 | 41 783 | 41 700 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 6 132 | 6 132 | 6 132 | 6 132 | 6 132 | 6 132 | 6 132 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 12 094 | 12 094 | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 959 | 51 792 | 53 986 | 56 146 | 43 131 | 35 528 | 35 445 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 211 958 | 131 359 | 51 499 | 292 577 | 242 470 | 182 308 | 114 775 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 211 958 | 131 359 | 51 499 | 292 576 | 242 470 | 182 309 | 114 776 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 163 703 | 211 265 | 263 259 | 380 096 | 173 439 | 81 456 | 59 149 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 124 | 63 | 591 | 4 690 | 11 | 11 | 11 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 147 411 | 197 446 | 262 668 | 373 271 | 173 047 | 79 917 | 57 687 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 16 168 | 13 756 | 2 135 | 381 | 1 528 | 1 451 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 29 289 | 98 520 | 28 041 | 22 115 | |||
| Выручка за предыдущий год | 582 579 | 254 346 | 358 234 | 605 559 | 130 231 | 13 008 | 1 111 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 553 290 | 155 826 | 330 193 | 583 444 | 137 147 | 16 255 | 3 058 |
| Выручка за отчетный год | 254 346 | 357 799 | 605 559 | 130 231 | 13 008 | 1 111 | 4 350 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 98 520 | 17 326 | 22 115 | 1 213 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 83 510 | 16 061 | 9 689 | 1 213 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 15 010 | 1 265 | 12 426 | 2 050 | 1 193 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 155 826 | 340 473 | 583 444 | 137 147 | 16 255 | 3 058 | 3 137 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 18 146 | 83 510 | 11 315 | 9 689 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 | ||||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 11 143 | 15 010 | 16 725 | 12 426 | 2 050 | 1 193 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 023 | 4 148 | 7 187 | ||||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 20 | ||||||
| Проценты к получению за отчетный год | 111 | 433 | 34 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 20 944 | 11 199 | 2 564 | 73 631 | 18 236 | 9 698 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 200 | 9 | 1 724 | 979 | 80 843 | 20 610 | 10 297 |
| Прочие расходы за отчетный год | 60 854 | 723 | 1 662 | 8 767 | 10 360 | 516 | 1 939 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 076 | 2 023 | 3 040 | 7 187 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 13 | 111 | 433 | 34 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 6 011 | 20 944 | 11 103 | 2 564 | 73 631 | 18 236 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 875 | 200 | 5 268 | 1 724 | 979 | 80 843 | 20 610 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 947 | 60 854 | 2 440 | 1 662 | 8 767 | 10 360 | 516 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 646 | 1 473 | 2 194 | 5 359 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 5 430 | 536 | 831 | 1 827 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 | 1 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 305 | 13 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 14 | 10 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 536 | 70 | 1 827 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 67 | 1 410 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 67 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 | 1 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 3 305 | 50 | 13 | 16 | |||
| Прочее за отчетный год | 14 | 11 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 473 | 4 067 | 5 359 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 473 | 4 067 | 5 359 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 646 | 1 473 | 2 194 | 5 359 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 6 132 | 6 132 | 6 132 | 6 132 | 6 132 | 6 132 | 6 132 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 12 094 | 12 094 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 959 | 51 792 | 53 986 | 56 146 | 43 131 | 35 528 | 35 445 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 22 308 | 70 141 | 60 241 | 62 401 | 49 386 | 41 783 | 41 700 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 6 132 | 6 132 | 6 132 | 6 132 | 6 132 | 6 132 | 6 132 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 12 094 | 12 094 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 51 793 | 41 912 | 56 146 | 43 131 | 35 528 | 35 445 | 35 354 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 70 141 | 60 261 | 62 401 | 49 386 | 41 783 | 41 700 | 41 609 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 47 850 | 5 359 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 47 850 | 5 359 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 47 850 | 5 359 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 47 850 | 5 359 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 | 9 880 | 3 199 | 13 015 | 7 603 | 83 | 91 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 16 | 9 880 | 3 199 | 13 015 | 7 603 | 83 | 91 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 880 | 13 015 | 7 603 | 83 | 91 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 9 880 | 13 015 | 7 603 | 83 | 91 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 | 2 203 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 16 | 2 203 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 70 141 | 60 261 | 62 401 | 49 386 | 41 783 | 41 700 | 41 608 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 22 308 | 70 141 | 60 241 | 62 400 | 49 386 | 41 783 | 41 700 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 336 980 | 39 542 | 57 516 | 67 061 | 77 678 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 422 639 | 553 649 | 467 693 | 160 251 | 120 739 | 88 460 | 90 270 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 422 611 | 548 357 | 463 014 | 159 819 | 92 768 | 75 178 | 76 386 |
| Прочие поступления за отчетный год | 28 | 5 292 | 4 679 | 432 | 27 971 | 13 282 | 13 884 |
| Платежи – всего за отчетный год | 447 804 | 216 669 | 819 776 | 120 709 | 63 223 | 21 399 | 12 592 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 365 647 | 183 630 | 733 267 | 74 204 | 12 482 | 1 673 | 1 509 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 26 648 | 20 598 | 8 263 | 6 124 | 1 669 | 861 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 11 567 | 13 838 | 32 586 | 25 857 | 18 236 | 9 698 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 5 276 | 70 | 1 827 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 50 233 | 804 | 62 581 | 7 795 | 23 215 | 629 | 1 385 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 240 582 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 301 073 | 7 294 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 301 073 | 7 294 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 265 284 | 60 491 | 62 807 | 60 161 | 67 533 | 75 802 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | 60 491 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 45 667 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 265 284 | 17 140 | 60 161 | 67 533 | 75 802 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 71 696 | 1 876 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -13,0 млн ₽ | -83 тыс. ₽ |
| Активы | 465,3 млн ₽ | 215,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,65 | 3,55 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,88 | 2,23 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,8 % | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 215 дн. | 9 316 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 3,55 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.