Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА НАБЕРЕЖНЫЕ ЧЕЛНЫ "ДИРЕКЦИЯ ИНЖИНИРИНГА И АУДИТА СТРОИТЕЛЬСТВА", Набережные челны
МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА НАБЕРЕЖНЫЕ ЧЕЛНЫ "ДИРЕКЦИЯ ИНЖИНИРИНГА И АУДИТА СТРОИТЕЛЬСТВА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 398 948 | 1 190 271 | 1 366 078 | 1 255 245 | 1 337 690 | 1 149 208 | 1 030 684 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 134 292 | 1 075 606 | 1 146 439 | 1 067 086 | 1 128 270 | 1 114 483 | 1 004 577 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 129 925 | 1 075 606 | 1 146 436 | 1 066 956 | 1 126 006 | 1 112 202 | 1 002 289 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 3 | 130 | 2 264 | 2 282 | 2 288 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 4 366 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 264 656 | 114 665 | 219 637 | 188 160 | 209 420 | 34 725 | 26 108 |
| Запасы на конец отчетного года | 401 | 3 576 | 39 060 | 17 138 | 710 | 240 | 237 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 100 | 39 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 244 457 | 68 636 | 86 782 | 112 059 | 29 250 | 26 599 | 21 122 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 200 | 5 661 | 28 207 | 153 348 | 3 348 | 3 348 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 15 450 | 32 761 | 88 068 | 30 695 | 26 063 | 4 519 | 1 364 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 47 | 9 653 | 67 | 61 | 49 | 18 | 38 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 112 432 | 1 399 178 | 1 190 271 | 1 366 076 | 1 248 133 | 1 337 690 | 1 149 208 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 093 452 | 1 129 925 | 1 075 606 | 1 146 439 | 1 069 266 | 1 128 270 | 1 114 483 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 044 920 | 1 129 925 | 1 075 606 | 1 146 436 | 1 066 931 | 1 126 006 | 1 112 202 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 3 | 2 335 | 2 264 | 2 282 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 48 532 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 18 979 | 269 253 | 114 665 | 219 637 | 178 867 | 209 420 | 34 725 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 | 401 | 3 578 | 39 060 | 17 138 | 710 | 240 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 102 | 39 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 286 | 244 685 | 68 636 | 86 782 | 102 767 | 29 250 | 26 599 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 4 200 | 5 661 | 28 207 | 153 348 | 3 348 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 491 | 15 450 | 32 761 | 88 068 | 30 695 | 26 063 | 4 519 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 192 | 4 414 | 9 653 | 67 | 61 | 49 | 18 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 398 947 | 1 190 271 | 1 366 076 | 1 255 245 | 1 337 690 | 1 149 208 | 1 030 684 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 007 872 | 1 333 | 3 499 | 385 | 7 213 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 8 611 | ||||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 183 | 500 | 500 | 500 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 999 261 | 1 333 | 3 499 | 202 | 6 713 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 19 703 | 17 322 | 87 | 1 494 | 1 514 | 1 512 | 1 512 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 19 696 | 17 268 | 1 483 | 1 483 | 1 483 | 1 483 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 8 | 54 | 87 | 11 | 31 | 29 | 29 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 371 372 | 1 171 616 | 1 362 490 | 1 253 366 | 1 328 963 | 1 161 549 | 1 043 178 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 488 | 1 483 | 32 014 | 156 411 | 3 842 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 359 231 | 226 470 | 193 936 | 300 694 | 171 309 | 167 433 | 143 644 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 942 482 | 1 135 606 | 951 420 | 1 000 245 | 989 780 | 898 887 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 593 | 1 181 | 934 | 1 252 | 998 | 494 | 647 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 060 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 112 432 | 1 399 178 | 1 190 271 | 1 366 076 | 1 248 133 | 1 337 690 | 1 149 208 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 927 494 | 8 611 | 1 333 | 3 499 | 7 213 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 8 611 | 8 611 | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 183 | 500 | 500 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 918 883 | 1 333 | 3 499 | 6 713 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 19 505 | 17 322 | 87 | 1 514 | 1 514 | 1 512 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 19 498 | 17 268 | 1 483 | 1 483 | 1 483 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 8 | 54 | 87 | 31 | 31 | 29 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 184 938 | 1 371 062 | 1 171 616 | 1 362 490 | 1 252 921 | 1 328 963 | 1 161 549 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 21 146 | 10 686 | 1 483 | 32 014 | 156 411 | 3 842 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 163 410 | 360 521 | 226 470 | 193 936 | 300 249 | 171 309 | 167 433 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 999 261 | 942 482 | 1 135 606 | 951 420 | 1 000 245 | 989 780 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 381 | 593 | 1 181 | 934 | 1 252 | 998 | 494 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 166 | 10 800 | 10 682 | 57 516 | 44 439 | 61 329 | 30 609 |
| Выручка за предыдущий год | 16 725 | 249 826 | 887 821 | 1 195 074 | 1 016 742 | 493 653 | 722 538 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 559 | 239 026 | 877 139 | 1 137 558 | 972 303 | 432 324 | 691 929 |
| Выручка за отчетный год | 249 826 | 887 821 | 1 194 967 | 1 016 742 | 493 653 | 722 538 | 247 971 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 800 | 10 682 | 57 409 | 44 439 | 61 329 | 30 609 | 18 690 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 32 233 | 13 298 | 34 946 | 13 328 | 3 021 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 11 341 | 15 352 | 25 176 | 31 141 | 26 383 | 17 281 | 15 669 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 239 026 | 877 139 | 1 137 558 | 972 303 | 432 324 | 691 929 | 229 281 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 134 | 32 340 | 13 267 | 34 946 | 13 328 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 7 032 | 11 341 | 15 352 | 25 176 | 31 172 | 26 383 | 17 281 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 058 | 4 870 | 13 113 | 249 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 4 642 | 22 927 | 144 742 | 58 453 | 18 738 | 23 727 | 11 861 |
| Прочие расходы за отчетный год | 7 188 | 24 751 | 173 917 | 66 881 | 40 571 | 37 115 | 14 633 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 407 | 3 058 | 9 566 | 13 113 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 5 016 | 4 642 | 22 927 | 144 742 | 63 180 | 18 738 | 23 727 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 5 743 | 7 188 | 24 751 | 174 024 | 66 881 | 40 571 | 37 115 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 767 | 2 166 | 4 110 | 7 811 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 640 | 69 | 688 | 985 | 5 483 | 5 232 | 1 006 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 8 | 46 | 29 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 72 | 24 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 43 | 2 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 69 | 688 | 862 | 4 787 | 5 232 | 1 006 | 367 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 694 | 1 660 | 470 | 859 | 184 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 816 | 694 | 1 660 | 3 522 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 8 | 46 | 33 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 3 | 58 | 70 | 24 | |||
| Прочее за отчетный год | 43 | 2 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 166 | 161 | 7 811 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 166 | 161 | 7 811 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 767 | 2 166 | 4 110 | 7 811 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 8 611 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 183 | 500 | 500 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 333 | 3 499 | 6 713 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 8 611 | 1 333 | 3 499 | 7 213 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 183 | 500 | 500 | 500 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 333 | 3 499 | 202 | 6 713 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 333 | 3 499 | 385 | 7 213 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 333 | 2 166 | 161 | 13 515 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 333 | 2 166 | 161 | 13 515 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 166 | 161 | 13 515 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 166 | 161 | 13 515 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 8 611 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 458 | 10 599 | 150 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 8 611 | 3 458 | 10 599 | 150 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 375 | 6 693 | 150 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 2 375 | 6 693 | 150 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 083 | 3 906 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 1 083 | 3 906 | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 183 | 317 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 333 | 1 139 106 | 385 | 1 007 458 | 975 927 | 884 882 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 8 611 | 943 816 | 3 499 | 945 118 | 1 007 458 | 975 927 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 18 901 | 23 299 | 1 364 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 231 881 | 1 532 679 | 1 099 082 | 585 843 | 849 704 | 86 333 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 178 370 | 1 509 568 | 1 089 455 | 583 998 | 847 744 | 82 090 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 172 | 217 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 53 511 | 22 939 | 9 410 | 1 845 | 1 960 | 4 243 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 292 837 | 1 513 778 | 1 168 640 | 613 840 | 826 405 | 84 969 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 988 638 | 1 486 364 | 1 121 154 | 575 508 | 776 033 | 68 883 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 10 173 | 13 574 | 17 916 | 13 098 | 8 445 | 9 704 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 718 | 542 | 22 175 | 4 365 | 4 010 | 541 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 293 308 | 13 298 | 7 395 | 1 907 | 2 883 | 5 841 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 39 447 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 39 447 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 39 447 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 36 406 | 12 016 | 23 365 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 408 780 | 451 306 | 315 518 | 671 115 | 49 750 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 349 190 | 250 798 | 215 458 | 275 210 | 25 934 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 59 590 | 200 508 | 75 247 | 25 846 | 23 816 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 372 374 | 439 290 | 292 153 | 715 958 | 54 269 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 1 083 | 81 | 3 906 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 17 268 | 171 634 | 58 308 | 425 210 | 25 934 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 355 106 | 266 573 | 82 564 | 66 783 | 28 335 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 55 307 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,2 млн ₽ | 161 тыс. ₽ | -149 тыс. ₽ |
| Активы | 1,37 млрд ₽ | 1,26 млрд ₽ | 1,03 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,16 | 0,15 | 0,03 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,13 | 0,14 | 0,02 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | 0,05 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 13 дн. | 6 дн. | 0 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,03 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.