Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАКШИНА", Набережные челны
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАКШИНА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 7 976 | 8 029 | 6 455 | 6 877 | 21 181 | 25 567 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 406 | 318 | 249 | 182 | 55 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 406 | 318 | 249 | 182 | 55 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 7 570 | 7 711 | 6 206 | 6 695 | 21 125 | 25 568 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 851 | 5 493 | 3 058 | 2 998 | 3 856 | 6 384 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 535 | 2 070 | 3 080 | 3 691 | 16 383 | 19 177 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 14 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 184 | 113 | 45 | 6 | 754 | 7 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 21 | 23 | 132 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 7 619 | 7 976 | 8 029 | 6 455 | 20 583 | 21 181 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 520 | 406 | 318 | 249 | 118 | 55 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 520 | 406 | 318 | 249 | 118 | 55 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 7 099 | 7 570 | 7 711 | 6 206 | 20 464 | 21 125 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 610 | 4 851 | 5 493 | 3 058 | 3 128 | 3 856 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 810 | 2 524 | 2 070 | 3 103 | 16 508 | 16 515 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 14 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 679 | 184 | 113 | 45 | 610 | 754 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 11 | 21 | 217 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 7 976 | 8 029 | 6 455 | 6 877 | 21 181 | 25 567 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 175 | 128 | 137 | 38 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 20 | 20 | 20 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 108 | 117 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 307 | 7 307 | 6 282 | 5 782 | 3 586 | 2 838 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 7 307 | 7 307 | 6 282 | 5 782 | 3 586 | 2 838 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 494 | 594 | 36 | 1 057 | 20 483 | 25 706 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 404 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 494 | 190 | 36 | 1 057 | 20 483 | 25 706 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 7 619 | 7 976 | 8 029 | 6 455 | 20 583 | 21 181 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 175 | 128 | 137 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 20 | 20 | 20 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 155 | 108 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 987 | 7 307 | 7 307 | 6 282 | 5 152 | 3 586 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 5 987 | 7 307 | 7 307 | 6 282 | 5 152 | 3 586 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 741 | 494 | 594 | 36 | 18 724 | 20 483 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 320 | 404 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 421 | 494 | 190 | 36 | 18 724 | 20 483 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 29 833 | 3 241 | 2 561 | 47 | 944 | |
| Выручка за предыдущий год | 15 055 | 14 244 | 12 884 | 4 029 | 21 269 | 80 872 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 14 778 | 11 003 | 10 323 | 3 982 | 20 325 | 82 652 |
| Выручка за отчетный год | 14 244 | 12 884 | 4 029 | 60 | 80 872 | 89 208 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 561 | 931 | 3 431 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 189 | 47 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 2 372 | 884 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 5 211 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 13 773 | 10 323 | 3 098 | 153 | 77 441 | 95 113 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 471 | 189 | 47 | 167 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 2 770 | 2 372 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 777 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 47 | 18 | 650 | 36 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 173 | 6 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 4 978 | 7 003 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 47 | 35 | 23 | 6 | 2 548 | 1 062 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 35 | 424 | 18 | 650 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 173 | 6 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 | 501 | 4 978 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 33 | 47 | 35 | 23 | 2 410 | 2 548 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 158 | 284 | 9 | 436 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 88 | 80 | 9 | 214 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||||
| Прочее за предыдущий год | 60 | 28 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 140 | 4 | 178 | 28 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||||
| Прочее за отчетный год | 28 | 5 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 284 | 9 | 436 | 8 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 284 | 9 | 436 | 8 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 284 | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 20 | 20 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 108 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 128 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 20 | 20 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 117 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 137 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 | 405 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 9 | 405 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 | 405 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 9 | 405 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 137 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 128 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 094 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 3 094 | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 162 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 2 073 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 292 | |||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 430 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 367 | |||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||||
| Прочие за отчетный год | ||||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||||
| прочие за отчетный год | ||||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||||
| Прочие за отчетный год | ||||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 14,2 млн ₽ | — | — | — |
| Чистая прибыль | 284 тыс. ₽ | -99 тыс. ₽ | 436 тыс. ₽ | 8 тыс. ₽ |
| Активы | 8,0 млн ₽ | 6,9 млн ₽ | 21,2 млн ₽ | 25,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 175 тыс. ₽ | 38 тыс. ₽ | — | -3,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 15,32 | 6,33 | 1,03 | 0,99 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 5,50 | 3,50 | 0,84 | 0,75 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,37 | 0,01 | 0,04 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,02 | 0,01 | — | -0,12 |
| Финансовый рычаг | 44,58 | 179,97 | — | — |
| Рентабельность продаж | 3,3 % | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 2,0 % | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,6 % | -1,4 % | 2,1 % | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 162,3 % | -260,5 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 1,79 | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 65 дн. | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 129 дн. | 7 152 дн. | 18 дн. | 24 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 13 дн. | 2 522 дн. | 97 дн. | 99 дн. |
| Финансовый цикл | 180 дн. | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,93 | 0,84 | — | -0,01 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 5,29 | — | -0,14 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,99 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -12 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.