Финансы ОБЩЕРОССИЙСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО РАЗВИТИЯ ШКОЛЬНОЙ И УНИВЕРСИТЕТСКОЙ МЕДИЦИНЫ И ЗДОРОВЬЯ",
ОБЩЕРОССИЙСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО РАЗВИТИЯ ШКОЛЬНОЙ И УНИВЕРСИТЕТСКОЙ МЕДИЦИНЫ И ЗДОРОВЬЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 684 | 7 499 | 12 268 | 12 584 | 14 551 | 18 749 | 16 306 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 40 | 107 | 320 | 212 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 40 | 107 | 320 | 212 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 684 | 7 499 | 12 268 | 12 544 | 14 444 | 18 428 | 16 094 |
| Запасы на конец отчетного года | 449 | 414 | 799 | 2 348 | 1 890 | 4 094 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 622 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 608 | 5 920 | 8 389 | 10 330 | 10 436 | 10 973 | 11 231 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 076 | 507 | 3 465 | 1 415 | 1 656 | 5 483 | 769 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 | 5 | 82 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 684 | 7 498 | 12 268 | 12 584 | 14 551 | 18 749 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 40 | 107 | 320 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 40 | 107 | 320 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 684 | 7 498 | 12 268 | 12 544 | 14 444 | 18 429 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 432 | 449 | 414 | 799 | 2 348 | 1 890 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 622 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 174 | 5 920 | 8 389 | 10 330 | 10 436 | 11 056 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 075 | 507 | 3 465 | 1 415 | 1 656 | 5 483 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 | 1 | 5 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 684 | 7 499 | 12 268 | 12 584 | 14 552 | 18 749 | 16 306 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 331 | 1 744 | 3 778 | 4 538 | 4 910 | 3 866 | 3 388 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 331 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 744 | 3 778 | 4 538 | 4 910 | 3 866 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 353 | 5 755 | 8 490 | 8 046 | 9 642 | 14 883 | 12 918 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 353 | 5 755 | 8 490 | 8 046 | 9 642 | 14 883 | 12 918 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 684 | 7 499 | 12 268 | 12 584 | 14 552 | 18 749 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 331 | 1 744 | 3 778 | 4 538 | 4 910 | 3 866 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 331 | 1 744 | 3 778 | 4 538 | 4 910 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 353 | 5 755 | 8 490 | 8 046 | 9 642 | 14 883 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 353 | 5 755 | 8 490 | 8 046 | 9 642 | 14 883 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 509 | 1 956 | 2 766 | 1 204 | 2 189 | 644 | |
| Выручка за предыдущий год | 9 790 | 52 927 | 56 191 | 36 141 | 55 798 | 55 943 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 9 281 | 50 971 | 53 425 | 34 937 | 53 609 | 55 299 | |
| Выручка за отчетный год | 9 790 | 52 927 | 56 191 | 36 141 | 55 798 | 55 943 | 57 395 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 956 | 2 766 | 1 204 | 2 189 | 644 | 1 195 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 956 | 2 766 | 1 204 | 2 189 | 644 | 1 195 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 9 281 | 50 971 | 53 425 | 34 937 | 53 609 | 55 299 | 56 200 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 509 | 1 956 | 2 766 | 1 204 | 2 189 | 644 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 7 | 1 940 | 2 736 | 1 172 | 2 136 | 569 | 1 076 |
| Прочие доходы за отчетный год | 85 | ||||||
| Прочие расходы за отчетный год | 7 | 16 | 30 | 32 | 53 | 75 | 204 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 502 | 1 940 | 2 736 | 1 172 | 2 136 | 569 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 | 16 | 30 | 32 | 53 | 75 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 402 | 1 552 | 2 187 | 938 | 1 709 | 455 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 100 | 388 | 549 | 234 | 427 | 114 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 100 | 388 | 549 | 234 | 427 | 114 | 215 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 402 | 1 552 | 2 187 | 938 | 1 709 | 455 | 861 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 402 | 1 552 | 2 187 | 938 | 1 709 | 455 | 861 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 402 | 1 552 | 2 187 | 938 | 1 709 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 331 | 1 744 | 3 778 | 4 538 | 4 910 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 331 | 1 744 | 3 778 | 4 538 | 4 910 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 744 | 3 778 | 4 538 | 4 910 | 3 866 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 744 | 3 778 | 4 538 | 4 910 | 3 866 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 939 | 2 735 | 1 147 | 2 136 | 569 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 939 | 2 735 | 1 147 | 2 136 | 569 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 939 | 2 735 | 1 147 | 2 136 | 569 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 939 | 2 735 | 1 147 | 2 136 | 569 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 526 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 526 | ||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 526 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 526 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 778 | 4 538 | 4 910 | 3 866 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 743 | 3 778 | 4 538 | 4 910 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 958 | 241 | 3 827 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 62 989 | 66 462 | 39 152 | 69 389 | 72 467 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 62 989 | 66 462 | 36 969 | 68 893 | 72 450 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 183 | 496 | 17 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 63 557 | 63 504 | 41 202 | 69 148 | 68 640 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 58 219 | 58 156 | 35 266 | 60 416 | 59 542 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 206 | 2 792 | 3 217 | 4 504 | 4 726 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 178 | 570 | 550 | 579 | 282 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 954 | 1 986 | 2 169 | 2 086 | 2 463 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 958 | 241 | 3 827 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 331 | 1 744 | 3 778 | 4 538 | 4 910 | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 401 | 1 552 | 2 186 | 1 147 | 1 708 | 456 | |
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 401 | 1 552 | 2 186 | 1 147 | 1 708 | 456 | |
| Использовано средств - всего за отчетный год | 70 | 138 | 152 | 387 | 1 336 | 1 500 | |
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 70 | 138 | 152 | 387 | 1 336 | 1 500 | |
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 138 | 152 | 387 | 1 336 | 1 399 | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | 101 | ||||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 331 | 1 744 | 3 778 | 4 538 | 4 910 | 3 866 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 455 тыс. ₽ | 861 тыс. ₽ |
| Активы | 18,7 млн ₽ | 16,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 3,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,24 | 1,25 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,11 | 0,93 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,37 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | — | 0,21 |
| Финансовый рычаг | — | 3,81 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,4 % | 5,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 25,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 12 дн. | 27 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,25 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 21 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.