Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАТЭН", Москва

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАТЭН" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	58 354	51 265	46 326	89 838	253 640	236 456	200 114	366 328	702 479	1 172 714	1 251 077	51 534
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	1 150	666	765	257	7 202	11 457	18 970	33 594	38 455	76 018	46 176	18 816
Основные средства на конец отчетного года	1 150	666	765	257	7 112	11 318	18 718	32 345	36 669	72 963	41 787	18 816
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года					90	139	252	1 248	1 786	3 055	4 389
Итого оборотных активов на конец отчетного года	57 204	50 599	45 561	89 581	246 438	224 999	181 144	332 734	664 024	1 096 696	1 204 901	32 718
Запасы на конец отчетного года	1 468	11 841	1 031	797	410	78 783	49 822	143 768	342 452	715 647	752 245	956
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года					304	9 600
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	51 558	27 162	23 507	73 829	194 758	57 443	91 297	173 185	271 331	378 042	427 432	13 737
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года		300	985			18 230	30 000	3 750	9 588	1 933	11 786
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	4 178	8 860	20 038	14 955	50 837	60 470	6 769	11 814	40 238	732	13 429	18 016
Прочие оборотные активы на конец отчетного года		2 436			129	473	3 256	217	415	342	9	9
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	54 791	58 354	51 265	46 326	89 838	253 640	236 456	374 091	366 328	702 479	1 172 714	419 398
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	1 606	1 150	666	765	257	7 202	11 457	14 915	33 594	38 455	76 018	57 529
Основные средства на конец предыдущего года	1 606	1 150	666	765	257	7 112	11 318	13 637	32 345	36 669	72 963	41 744
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года						90	139	1 277	1 249	1 786	3 055	15 785
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	53 185	57 204	50 599	45 561	89 581	246 438	224 999	359 176	332 734	664 024	1 096 696	361 869
Запасы на конец предыдущего года	1 614	1 468	11 841	1 031	797	410	78 783	74 112	143 768	342 452	715 647	106 657
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года					19	304	9 600
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	43 407	49 764	27 162	24 492	63 510	194 758	57 443	255 635	173 185	271 331	378 042	229 988
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года		970	300		10 300		18 230	3 750	3 750	9 588	1 933	11 786
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	8 164	4 178	8 860	20 038	14 955	50 837	60 470	24 968	11 814	40 238	732	13 429
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		824	2 436			129	473	711	217	415	342	9
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	58 354	51 265	46 326	89 838	253 640	236 456	200 114	366 328	702 479	1 172 714	1 251 077	51 534
ИТОГО капитал на конец отчетного года	850	1 166	3 315	11 965	37 709	49 370	34 696	92 865	151 052	202 302	194 180
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		10	10		10	10	10	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		1 156	3 305		37 699	49 360	34 686	91 865	150 052	201 302	193 180
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	4 269	2 679			34	370	617	99 261	74 556	220 946	248 198	137
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	4 269	2 679						98 614	73 495	219 542	246 978
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года					34	370	617	647	1 061	1 404	1 220	137
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	53 235	47 420	43 011	77 873	215 897	186 716	164 801	174 202	476 871	749 466	808 699	971 686
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	225	4		3 314	1 957	31 639	448	321	205	4 559	37 431	614 943
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	48 623	46 542	43 011	74 559	213 491	154 395	163 153	168 936	446 674	707 901	742 713	347 149
Доходы будущих периодов на конец отчетного года									24 000	30 000	18 961
Оценочные обязательства на конец отчетного года					449	682	1 200	4 946	5 992	7 006	9 594	9 594
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	4 387	874
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	54 791	58 354	51 265	46 326	89 838	253 640	236 456	374 091	366 328	702 479	1 172 714	419 398
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	703	850	1 166	3 315	11 965	37 709	49 370	111 262	92 865	151 052	202 302
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		10	10		10	10	10	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		840	1 156		11 955	37 699	49 360	110 262	91 865	150 052	201 302
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	833	4 269	2 679			34	370	491	99 261	74 556	220 946	354
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	833	4 269	2 679						98 614	73 495	219 542
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года						34	370	491	647	1 061	1 404	354
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	53 255	53 235	47 420	43 011	77 873	215 897	186 716	262 338	174 202	476 871	749 466	1 172 964
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	17	225	4		3 314	1 957	31 639	11 690	321	205	4 559	432 003
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	51 185	48 623	46 542	43 011	74 559	213 491	154 395	247 051	168 935	446 674	707 901	731 367
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года										24 000	30 000
Оценочные обязательства на конец предыдущего года						449	682	3 597	4 946	5 992	7 006	9 594
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года	2 053	4 387	874

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	215 437	18 290	11 654	3 568	18 831	58 680	104 264	122 692	126 441	160 306	188 247
Выручка за предыдущий год	107 955	97 459	75 017	116 168	139 402	377 870	753 623	667 690	973 146	640 442	766 439	834 099
Себестоимость продаж за предыдущий год	107 482	79 169	63 363	112 600	120 571	319 190	649 359	544 998	846 705	480 136	578 192	1 011 249
Выручка за отчетный год	97 459	75 017	116 168	139 402	377 870	753 623	662 683	973 146	640 442	766 439	834 099	109 878
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		11 654	13 387	7 942	58 680	104 264	89 495	126 441	160 306	188 247	121 802
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		1 268	3 568	7 942	43 864	69 321	55 131	44 151	102 168	106 082	63 634
Управленческие расходы за отчетный год		10 386	9 819		14 816	34 943	34 364	82 290	58 138	82 165	58 168	12 005
Себестоимость продаж за отчетный год	97 141	63 363	102 781	131 460	319 190	649 359	573 188	846 705	480 136	578 192	712 297	177 089
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		318	1 268	3 568	7 942	43 864	69 321	54 733	44 151	102 168	106 082
Управленческие расходы за предыдущий год		17 972	10 386		10 889	14 816	34 943	67 959	82 290	58 138	82 165	58 183
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	1 222	461	2 771	13 783	35 137	68 567	53 047	8 884	85 243	64 064
Проценты к получению за отчетный год		55			76	821	265	1 305	1 659	535	1 597	604
Проценты к уплате за отчетный год	376	685	349	53	685	963	1 048	4 052	8 639	18 329	44 738	19 625
Прочие доходы за отчетный год	579	169	161	6 411	8 138	29 175	24 322	8 378	3 205	3 501	25 338	31 566
Прочие расходы за отчетный год	267	346	609	517	16 256	29 787	25 623	40 898	13 150	27 725	55 443	83 681
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	256	254	461	2 771	13 783	35 137	68 567	52 716	8 884	85 243	64 064
Проценты к получению за предыдущий год		2	55		102	76	821	850	1 305	1 659	535	1 597
Проценты к уплате за предыдущий год	64	376	685	349	53	685	963	3 055	4 052	8 639	18 329	51 082
Прочие доходы за предыдущий год	19	577	169	161	6 309	8 138	29 175	12 553	8 378	3 205	3 501	24 977
Прочие расходы за предыдущий год	173	267	346	609	517	16 256	29 787	12 365	40 898	13 150	27 725	238 571
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	187	147	316	2 149	10 948	28 043	54 650	42 134	1 414	67 989	51 250
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	68	84	145	622	2 835	7 149	13 631
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год						90	49
Прочее за предыдущий год		23
Текущий налог на прибыль за отчетный год	107	145	622	2 835	7 149	13 631	10 575				608
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год					34
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год					90	49	113
Прочее за отчетный год					1
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	147	316	2 149	10 948	28 043	54 650	42 338	1 414	67 989	51 250
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	147	316	2 149	10 948	28 043	54 650	42 338	1 414	67 989	51 250
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год											897
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		147	316		10 948	28 043	54 650	42 134	1 414	67 989	51 250

Изменения капитала

	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	11 955	37 699	49 360
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	11 965	37 709	49 370
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	37 699	49 360	34 686
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	37 709	49 370	34 696
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	28 043	54 650	42 338
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	28 043	54 650	42 338
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	28 043	54 650	42 338
Чистая прибыль (ИТОГО)	28 043	54 650	42 338
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 299	42 989	57 012
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	2 299	42 989	57 012
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 299	42 989	57 012
Дивиденды (ИТОГО)	2 299	42 989	57 012
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	37 709	49 370	34 696
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	11 965	37 709	49 370

Движение денежных средств

	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	34 630	45 944	57 179		60 311
Поступления – всего за отчетный год	261 205	885 738	658 376	948 222	903 277	1 033 944	588 557	48 005
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	248 954	883 392	651 296	946 764	883 548	964 814	580 098	47 870
Прочие поступления за отчетный год	12 251	2 346	7 080	1 458	19 729	69 130	8 459	135
Платежи – всего за отчетный год	226 575	839 794	601 197	1 012 613	842 966	1 187 025	617 686	248 310
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	195 463	795 829	541 123	900 764	735 706	965 672	448 896	49 901
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	7 034	14 032	27 164	65 079	67 176	77 285	66 117	4 202
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	432	923	1 576	3 870	8 755	18 123	36 141	2 807
Налога на прибыль организаций за отчетный год	2 737	16 056	12 699	8 200	13 932	14 231	9 753
Прочие платежи за отчетный год	20 909	12 954	18 635	34 700	17 397	111 714	56 779	191 274
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год	4 866				2 654			6 468
Поступления – всего за отчетный год	10 576	5 627	20 719	356	24 909	17 868	1 538	17 032
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	10 500	4 970	20 337			9 698		17 032
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	76	657	382	356	909	2 170	1 538
Прочие поступления за отчетный год					24 000	6 000
Платежи – всего за отчетный год	5 710	28 571	43 706	17 280	22 255	54 283	13 580	10 564
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	5 510	5 371	11 599	17 280	15 857	52 050	13 580	786
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год	200	23 200	32 107		6 398	2 233		9 778
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год				68 161		149 990	53 868	198 424
Поступления – всего за отчетный год	9 939	39 262	26 342	98 614	73 495	223 972	73 350	220 597
Получение кредитов и займов за отчетный год	9 939	39 262	26 342	98 614	73 495	223 972	73 350	201 719
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год								18 878
Платежи – всего за отчетный год	13 553	52 629	114 235	30 453	108 036	73 982	19 482	22 173
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год	2 000	42 989	57 012	18 763	9 422
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	11 553	9 640	57 223	11 690	98 614	73 982	19 482	22 173
Сальдо денежных потоков за отчетный период	35 882	9 633			28 424		12 697	4 587

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2021–2025 годы (Росстат, ФНС).

	2021	2022	2023	2024	2025	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	973,1 млн ₽	640,4 млн ₽	766,4 млн ₽	834,1 млн ₽	109,9 млн ₽
Чистая прибыль	1,4 млн ₽	68,0 млн ₽	51,3 млн ₽	-9,0 млн ₽	-166,4 млн ₽
Активы	366,3 млн ₽	702,5 млн ₽	1,17 млрд ₽	1,25 млрд ₽	51,5 млн ₽
Капитал и резервы	92,9 млн ₽	151,1 млн ₽	202,3 млн ₽	194,2 млн ₽	-920,3 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	-34,2 %	+19,7 %	+8,8 %	-86,8 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,91	1,39	1,46	1,49	0,03	1,66 ▼	1,39
Коэффициент быстрой ликвидности	1,08	0,67	0,51	0,56	0,03	1,24 ▼	1,11
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,09	0,10	0,00	0,03	0,02	1,01 ▼	0,85
Коэффициент автономии	0,25	0,22	0,17	0,16	-17,86	0,48 ▼	0,31
Финансовый рычаг	2,94	3,65	4,80	5,44	—	0,68	1,10
Рентабельность продаж	4,5 %	16,0 %	13,8 %	7,6 %	-72,1 %	5,3 % ▼	4,5 %
Чистая рентабельность	0,1 %	10,6 %	6,7 %	-1,1 %	-151,4 %	2,6 % ▼	2,2 %
Рентабельность активов (ROA)	0,4 %	9,7 %	4,4 %	-0,7 %	-322,8 %	2,3 % ▼	1,6 %
Рентабельность капитала (ROE)	1,5 %	45,0 %	25,3 %	-4,6 %	—	11,0 %	11,0 %
Оборачиваемость активов	2,66	0,91	0,65	0,67	2,13	1,33 ▲	1,20
Оборачиваемость дебиторской задолженности	65 дн.	155 дн.	180 дн.	187 дн.	46 дн.	85 дн. ▲	129 дн.
Оборачиваемость запасов	62 дн.	260 дн.	452 дн.	385 дн.	2 дн.	34 дн. ▲	39 дн.

Ликвидность 2025: коэффициент текущей ликвидности 0,03 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -1 786 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность -151,4 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2025 год для вида деятельности ОКВЭД 43.21 (компаний: 3784).