Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПМ МЕДИКАЛ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПМ МЕДИКАЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 100 | 76 556 | 68 185 | 95 420 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 139 | 112 | 598 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 139 | 112 | 85 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 514 | |||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 100 | 76 417 | 68 073 | 94 822 |
| Запасы на конец отчетного года | 44 191 | 42 302 | 40 530 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 100 | 18 483 | 23 197 | 40 536 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 3 508 | 1 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 7 810 | 275 | 12 785 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 425 | 1 299 | 972 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 80 761 | 76 556 | 68 185 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 244 | 139 | 112 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 167 | 139 | 112 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 77 | |||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 80 517 | 76 417 | 68 073 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 53 174 | 44 191 | 42 302 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 19 517 | 18 483 | 23 197 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 4 139 | 3 508 | 1 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 451 | 7 810 | 275 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 235 | 2 425 | 1 299 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 100 | 76 556 | 68 185 | 95 420 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 100 | 31 306 | 31 842 | 38 963 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 125 | 125 | 125 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 31 181 | 31 717 | 38 838 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 935 | 1 481 | 1 605 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 935 | 1 481 | 1 605 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 42 314 | 34 862 | 54 852 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 286 | 2 102 | 145 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 42 028 | 32 760 | 54 707 | |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 80 761 | 76 556 | 68 185 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 24 969 | 31 306 | 31 842 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 125 | 125 | 125 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 24 844 | 31 181 | 31 717 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 935 | 1 481 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 935 | 1 481 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 55 792 | 42 314 | 34 862 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 286 | 2 102 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 55 792 | 42 028 | 32 760 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 23 287 | 28 711 | 23 154 | |
| Выручка за предыдущий год | 66 925 | 79 554 | 61 594 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 43 638 | 50 843 | 38 440 | |
| Выручка за отчетный год | 79 554 | 61 594 | 123 788 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 28 711 | 23 154 | 39 057 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 045 | 3 348 | 13 954 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 25 666 | 19 806 | 25 103 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 50 843 | 38 440 | 84 731 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 045 | 3 348 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 26 655 | 25 666 | 19 806 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 121 | 956 | 9 053 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 402 | 284 | 34 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 36 | 116 | 259 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 23 021 | 7 147 | 6 909 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 18 311 | 9 707 | 11 585 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 398 | 8 121 | 956 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 189 | 402 | 284 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 5 | 36 | 116 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 50 743 | 23 021 | 7 147 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 47 161 | 18 311 | 9 707 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 90 | 6 349 | 558 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 308 | 1 772 | 398 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 772 | 398 | 1 932 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 349 | 558 | 7 121 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 349 | 558 | 7 121 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 90 | 6 349 | 558 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 125 | 125 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 31 181 | 31 717 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 31 306 | 31 842 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 125 | 125 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 31 717 | 38 838 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 31 842 | 38 963 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 535 | 7 121 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 535 | 7 121 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 535 | 7 121 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 535 | 7 121 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 31 842 | 38 963 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 31 306 | 31 842 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 14 083 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 56 883 | 139 908 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 56 071 | 139 491 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 812 | 417 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 73 912 | 125 825 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 55 454 | 114 657 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 7 194 | 6 889 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 47 | 214 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 189 | 369 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 10 028 | 3 696 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 2 191 | 1 000 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 591 | 1 000 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 2 400 | 1 000 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 191 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 400 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 400 | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 97 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 000 | 2 700 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 000 | 2 700 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 903 | 4 754 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 903 | 4 754 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 13 029 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 174 |
Целевое использование средств
| 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | — | 6,3 млн ₽ | 7,1 млн ₽ |
| Активы | 100 тыс. ₽ | 76,6 млн ₽ | 95,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 100 тыс. ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | — | 1,81 | 1,73 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | — | 0,70 | 0,97 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | — | 0,27 | 0,23 |
| Коэффициент автономии | 1,00 | — | — |
| Финансовый рычаг | 0,00 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | — | 8,3 % | 7,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 317 дн. | 175 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | — | 302 дн. | 236 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 1,00 | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,73 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.