Финансы ЗАО "КОМСТАР-РЕГИОНЫ", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОМСТАР-РЕГИОНЫ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 20 080 430 | 2 921 528 | 3 270 622 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 12 748 899 | 2 369 934 | 2 938 519 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 14 865 | 1 439 | 1 441 |
| Основные средства на конец отчетного года | 7 630 752 | 1 136 923 | 1 605 092 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 46 850 | 14 753 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 381 788 | 780 909 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 435 536 | 304 586 | 188 636 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 3 239 108 | 912 233 | 362 441 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 7 331 531 | 551 594 | 332 103 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 554 179 | 11 498 | 1 843 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 32 081 | 12 488 | 26 145 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 239 468 | 396 932 | 280 215 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 095 432 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 282 952 | 95 684 | 23 878 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 127 418 | 34 992 | 22 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 20 482 962 | 19 731 329 | 2 921 528 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 16 885 301 | 12 399 025 | 2 369 934 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 19 112 | 22 815 | 1 439 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 6 118 703 | 7 630 752 | 1 151 676 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 38 163 | 46 850 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 7 986 075 | 1 381 788 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 305 898 | 174 290 | 304 586 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 2 417 350 | 3 142 530 | 912 233 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 597 661 | 7 332 304 | 551 594 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 207 816 | 2 544 606 | 11 498 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 19 277 | 32 081 | 47 460 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 819 393 | 2 199 682 | 396 932 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 39 379 | 2 095 432 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 441 323 | 282 952 | 95 684 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 70 473 | 177 551 | 20 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 20 080 430 | 2 921 528 | 3 270 622 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 228 268 | 2 675 376 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 711 490 | 1 711 490 | 1 711 490 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 3 638 596 | 3 638 586 | 3 638 586 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 504 885 | 29 178 | 25 817 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 6 243 639 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 261 246 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 29 178 | 25 817 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 14 509 382 | 664 082 | 569 429 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 11 423 079 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 657 225 | 654 878 | 561 166 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 18 902 | 9 204 | 7 565 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 410 176 | 698 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 20 482 962 | 19 731 329 | 2 921 528 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 427 092 | 2 228 268 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 711 490 | 1 711 490 | 1 711 490 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 3 638 596 | 3 638 596 | 3 638 586 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 460 496 | 6 243 639 | 29 178 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 14 259 878 | 5 908 050 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 200 618 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 335 589 | 29 178 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 595 374 | 14 421 527 | 664 082 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 37 132 | 9 902 182 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 391 827 | 4 456 823 | 654 878 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 20 612 | 18 902 | 9 204 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 145 803 | 43 620 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 155 429 | 4 278 867 | 1 875 739 |
| Выручка за предыдущий год | 7 413 939 | 10 702 598 | 4 610 310 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 4 258 510 | 6 423 731 | 2 734 571 |
| Выручка за отчетный год | 10 702 598 | 4 610 310 | 2 282 100 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 278 867 | 1 875 739 | 1 190 424 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 896 941 | 160 448 | 626 656 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 789 176 | 613 175 | 123 919 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 592 750 | 1 102 116 | 439 849 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 423 731 | 2 734 571 | 1 091 676 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 035 780 | 896 941 | 160 448 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 881 687 | 1 789 176 | 613 175 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 237 962 | 1 592 750 | 1 102 116 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 567 691 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 325 635 | 28 576 | 20 785 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 005 076 | 280 806 | 3 627 |
| Прочие доходы за отчетный год | 384 719 | 104 706 | 35 657 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 086 060 | 296 020 | 111 780 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 601 733 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 22 062 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 201 461 | 325 635 | 28 576 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 561 635 | 1 005 076 | 280 806 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 531 442 | 237 070 | 104 706 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 627 377 | 2 938 411 | 296 020 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 528 451 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 71 741 | 50 118 | 24 432 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 8 510 | 3 714 | |
| Прочее за предыдущий год | 69 045 | 40 758 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 77 338 | 2 411 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 39 987 | 77 338 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 50 118 | 24 432 | 23 728 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 8 510 | 3 714 | |
| Прочее за отчетный год | 69 045 | 40 758 | 4 634 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 447 108 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 447 108 | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 32 925 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 528 451 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 711 490 | 1 711 490 | 1 711 490 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 3 638 596 | 3 638 596 | 3 638 586 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 3 427 092 | 2 228 268 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 711 490 | 1 711 490 | 1 711 490 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 3 638 596 | 3 638 586 | 3 638 586 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 228 268 | 2 675 376 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 539 612 | 447 108 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 539 612 | 447 108 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 447 108 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 447 108 | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 539 612 | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 3 539 612 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 10 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 360 929 | 377 497 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 4 360 929 | 377 507 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 594 494 | 344 572 | |
| Убыток (ИТОГО) | 2 594 494 | 344 572 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 32 925 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 32 925 | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 766 435 | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 1 766 435 | 10 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 266 650 | 2 675 376 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 3 447 704 | 2 228 268 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 539 368 | 659 153 | 311 122 |
| Поступления – всего за отчетный год | 12 731 602 | 4 595 209 | 1 687 733 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 12 518 333 | 4 479 056 | 1 680 493 |
| Прочие поступления за отчетный год | 213 269 | 116 153 | 7 240 |
| Платежи – всего за отчетный год | 11 192 234 | 3 936 056 | 1 376 611 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 6 775 876 | 2 689 617 | 1 267 514 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 561 112 | 937 755 | 36 333 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 50 683 | 15 090 | 3 627 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 45 453 | 6 326 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 759 110 | 287 268 | 69 137 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 530 141 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 472 631 | 1 242 113 | 176 115 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 812 | 3 592 | 30 788 |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 1 070 542 | 1 083 352 | 144 015 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 400 277 | 155 007 | 1 312 |
| Прочие поступления за отчетный год | 162 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 064 100 | 711 972 | 560 043 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 4 345 069 | 688 446 | 370 043 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 8 333 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 1 710 698 | 23 526 | 190 000 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 894 275 | 438 000 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 3 663 715 | 166 356 | 219 000 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 3 663 715 | 166 356 | 219 000 |
| Платежи – всего за отчетный год | 769 440 | 1 540 294 | 219 000 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 769 440 | 1 540 294 | 219 000 |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 1 000 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 10,70 млрд ₽ | 4,61 млрд ₽ | 2,28 млрд ₽ |
| Чистая прибыль | -2,59 млрд ₽ | -344,6 млн ₽ | 447,1 млн ₽ |
| Активы | 20,08 млрд ₽ | 2,92 млрд ₽ | 3,27 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | -933,8 млн ₽ | 2,23 млрд ₽ | 2,68 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -56,9 % | -50,5 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,51 | 0,83 | 0,58 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,32 | 0,74 | 0,53 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 | 0,14 | 0,04 |
| Коэффициент автономии | -0,05 | 0,76 | 0,82 |
| Финансовый рычаг | — | 0,31 | 0,22 |
| Рентабельность продаж | 8,4 % | 3,5 % | 27,5 % |
| Чистая рентабельность | -24,2 % | -7,5 % | 19,6 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -12,9 % | -11,8 % | 13,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -15,5 % | 16,7 % |
| Оборачиваемость активов | 0,53 | 1,58 | 0,70 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 76 дн. | 31 дн. | 45 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 145 дн. | 2 дн. | 1 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,58 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 82 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 19,6 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.