Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР КОМПЬЮТЕРНОГО ОБУЧЕНИЯ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР КОМПЬЮТЕРНОГО ОБУЧЕНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 764 | 10 186 | 10 090 | 9 809 | 11 243 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 128 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 128 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 764 | 10 186 | 10 090 | 9 809 | 11 114 |
| Запасы на конец отчетного года | 286 | 154 | 15 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 155 | 408 | 8 388 | 2 318 | 5 219 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 606 | 9 775 | 1 396 | 7 337 | 5 880 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 | 3 | 20 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 12 | 4 764 | 10 186 | 10 090 | 9 809 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 12 | 4 764 | 10 186 | 10 090 | 9 809 |
| Запасы на конец предыдущего года | 286 | 154 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 155 | 408 | 8 408 | 2 318 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 12 | 606 | 9 775 | 1 396 | 7 337 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 | 3 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 764 | 10 186 | 10 090 | 9 809 | 11 243 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 389 | 8 118 | 8 469 | 8 628 | 8 916 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 12 | 12 | 12 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 377 | 8 106 | 8 457 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 375 | 2 068 | 1 621 | 1 181 | 2 327 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 375 | 2 068 | 1 621 | 1 181 | 2 327 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 12 | 4 764 | 10 186 | 10 090 | 9 809 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 12 | 2 389 | 8 118 | 8 469 | 8 628 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 12 | 12 | 12 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 377 | 8 106 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 375 | 2 068 | 1 621 | 1 181 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 375 | 2 068 | 1 621 | 1 181 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 639 | 6 687 | 702 | 720 | |
| Выручка за предыдущий год | 11 722 | 27 045 | 17 446 | 10 610 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 9 083 | 20 358 | 16 744 | 9 890 | |
| Выручка за отчетный год | 11 722 | 27 045 | 17 446 | 10 610 | 70 264 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 639 | 6 687 | 702 | 720 | 2 338 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 639 | 6 687 | 702 | 720 | 2 338 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 9 083 | 20 358 | 16 744 | 9 890 | 67 926 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 639 | 6 687 | 702 | 720 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 612 | 6 657 | 629 | 689 | 1 018 |
| Прочие расходы за отчетный год | 27 | 30 | 73 | 31 | 1 320 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 612 | 6 657 | 629 | 689 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 27 | 30 | 73 | 31 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 377 | 5 729 | 352 | 158 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 277 | 531 | |||
| Прочее за предыдущий год | 235 | 928 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 531 | 729 | |||
| Прочее за отчетный год | 235 | 928 | 277 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 377 | 5 729 | 352 | 158 | 289 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 377 | 5 729 | 352 | 158 | 289 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 377 | 5 729 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 12 | 12 | 12 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 377 | 8 106 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 12 | 2 389 | 8 118 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 12 | 12 | 12 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 377 | 8 106 | 8 457 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 389 | 8 118 | 8 469 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 377 | 5 729 | 352 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 377 | 5 729 | 352 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 377 | 5 729 | 352 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 377 | 5 729 | 352 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 8 118 | 8 469 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 389 | 8 118 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 9 169 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 31 889 | 9 231 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 31 091 | 9 219 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 798 | 12 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 22 720 | 17 610 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 14 744 | 10 091 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 7 105 | 5 091 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 871 | 2 428 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 9 169 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 158 тыс. ₽ | 289 тыс. ₽ |
| Активы | 9,8 млн ₽ | 11,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 8,6 млн ₽ | 8,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 8,31 | 4,78 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 8,18 | 4,77 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 6,21 | 2,53 |
| Коэффициент автономии | 0,88 | 0,79 |
| Финансовый рычаг | 0,14 | 0,26 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,6 % | 2,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 1,8 % | 3,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 6 дн. | 0 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,78 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 79 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.