Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДЕЛОВОГО КОНСУЛЬТИРОВАНИЯ И НЕЗАВИСИМОЙ ОЦЕНКИ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДЕЛОВОГО КОНСУЛЬТИРОВАНИЯ И НЕЗАВИСИМОЙ ОЦЕНКИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 31 | 406 | 834 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 31 | 406 | 834 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 28 | 228 | 661 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 80 | 80 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 | 98 | 93 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 68 | 942 | 406 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 68 | 942 | 406 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 21 | 724 | 228 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 80 | 80 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 47 | 137 | 98 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 31 | 406 | 835 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 31 | 107 | 321 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 21 | 97 | 311 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 300 | 514 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 300 | 514 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 68 | 942 | 407 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 56 | 906 | 107 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 46 | 896 | 97 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 12 | 36 | 300 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 | 36 | 300 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 87 | 1 099 | 263 |
| Выручка за предыдущий год | 306 | 4 861 | 6 910 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 219 | 3 762 | 6 647 |
| Выручка за отчетный год | 495 | 6 910 | 14 982 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 32 | 263 | 6 603 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 32 | 457 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 658 | 6 146 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 463 | 6 647 | 8 379 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 87 | 1 012 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 87 | 658 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 648 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 21 | 191 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 57 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 54 | 1 012 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 21 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 33 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 54 | 777 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 425 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 449 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 199 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 199 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 54 | 777 |
Изменения капитала
| 2013 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 896 | 97 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 906 | 107 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 97 | 311 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 107 | 321 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 200 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 200 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 200 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 200 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 799 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 799 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 799 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 799 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 107 | 321 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 906 | 107 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 7 490 | 15 153 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 7 490 | 14 962 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 191 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 7 530 | 15 158 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 6 696 | 8 870 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 436 | 5 622 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 359 | 523 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 39 | 143 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -799 тыс. ₽ |
| Активы | 406 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,35 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,35 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,59 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -196,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,35 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.