Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЭЛЬ ПАРФЮМ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЭЛЬ ПАРФЮМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 656 224 | 677 181 | 585 114 | 638 943 | 755 754 | 745 740 | 709 406 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 132 722 | 149 070 | 101 089 | 86 064 | 105 642 | 94 132 | 79 388 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 209 | 204 | 518 | 536 | 759 | 857 | 684 |
| Основные средства на конец отчетного года | 105 463 | 122 125 | 74 945 | 53 812 | 67 016 | 61 882 | 48 993 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 27 050 | 26 579 | 25 215 | 30 476 | 36 641 | 30 475 | 29 087 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 162 | 411 | 1 240 | 1 226 | 919 | 624 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 523 502 | 528 111 | 484 025 | 552 879 | 650 111 | 651 608 | 630 018 |
| Запасы на конец отчетного года | 413 057 | 450 974 | 391 072 | 496 877 | 566 402 | 584 317 | 566 166 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 53 544 | 49 334 | 55 498 | 37 863 | 46 142 | 27 188 | 28 975 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 54 992 | 26 928 | 37 452 | 17 987 | 37 407 | 40 016 | 34 737 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 909 | 875 | 3 | 152 | 159 | 87 | 140 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 484 754 | 649 167 | 677 181 | 585 114 | 638 943 | 755 754 | 745 740 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 108 119 | 132 884 | 150 205 | 101 089 | 86 064 | 105 642 | 94 132 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 200 | 209 | 204 | 518 | 536 | 759 | 857 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 86 498 | 105 463 | 122 125 | 74 945 | 53 812 | 67 016 | 61 882 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 21 365 | 27 050 | 26 579 | 25 215 | 30 476 | 36 641 | 30 475 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 56 | 162 | 1 297 | 411 | 1 241 | 1 226 | 919 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 376 635 | 516 283 | 526 976 | 484 025 | 552 879 | 650 111 | 651 608 |
| Запасы на конец предыдущего года | 281 399 | 412 701 | 450 713 | 391 072 | 496 877 | 566 402 | 584 317 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 44 051 | 48 395 | 49 334 | 55 498 | 37 863 | 46 142 | 27 188 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 48 972 | 54 992 | 26 929 | 37 452 | 17 987 | 37 407 | 40 016 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 213 | 195 | 3 | 152 | 159 | 87 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 656 224 | 677 181 | 585 114 | 638 943 | 755 754 | 745 740 | 709 406 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 66 001 | 43 270 | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 100 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 65 991 | 43 170 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 194 468 | 190 000 | 334 000 | 293 300 | 112 635 | 25 424 | 101 015 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 194 468 | 190 000 | 334 000 | 293 300 | 112 450 | 15 500 | 90 000 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 185 | 9 924 | 11 015 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 617 172 | 659 357 | 471 166 | 662 996 | 1 013 805 | 654 315 | 565 121 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 51 514 | 7 666 | 128 843 | 14 938 | 1 211 | 2 670 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 600 686 | 607 843 | 463 500 | 534 153 | 998 867 | 653 103 | 562 451 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 10 971 | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 5 515 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 484 754 | 649 167 | 677 181 | 585 114 | 638 943 | 755 754 | 745 740 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 66 001 | ||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 65 991 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 164 872 | 171 600 | 190 000 | 334 000 | 293 300 | 112 635 | 25 424 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 164 872 | 171 600 | 190 000 | 334 000 | 293 300 | 112 450 | 15 500 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 185 | 9 924 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 436 417 | 632 979 | 659 358 | 471 166 | 662 996 | 1 013 805 | 654 315 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 22 868 | 51 514 | 7 666 | 128 843 | 14 938 | 1 211 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 424 682 | 599 140 | 607 844 | 463 500 | 534 153 | 998 867 | 653 103 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 206 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 8 238 | 10 971 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 3 291 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 463 770 | 474 549 | 567 107 | 466 583 | 489 886 | 520 717 | 465 540 |
| Выручка за предыдущий год | 948 999 | 989 431 | 1 068 865 | 996 847 | 939 697 | 1 034 705 | 850 137 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 485 229 | 514 882 | 501 758 | 530 264 | 449 811 | 513 988 | 384 597 |
| Выручка за отчетный год | 1 133 232 | 1 068 865 | 996 847 | 939 697 | 1 034 705 | 850 137 | 778 999 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 618 350 | 567 107 | 466 583 | 489 886 | 520 717 | 465 540 | 428 552 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 630 877 | 592 848 | 594 797 | 606 055 | 667 203 | 526 675 | 481 773 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 514 882 | 501 758 | 530 264 | 449 811 | 513 988 | 384 597 | 350 447 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 479 267 | 630 877 | 592 848 | 594 797 | 606 055 | 667 203 | 526 675 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 42 169 | ||||||
| Проценты к получению за отчетный год | 83 | ||||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 10 140 | 10 303 | 8 150 | 12 470 | 14 190 | 4 078 | 5 100 |
| Прочие доходы за отчетный год | 14 346 | 58 660 | 148 811 | 118 814 | 149 808 | 250 348 | 72 927 |
| Прочие расходы за отчетный год | 35 935 | 38 243 | 58 952 | 77 670 | 45 779 | 142 966 | 30 723 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 42 169 | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 18 | 83 | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 11 636 | 10 140 | 10 303 | 8 150 | 12 470 | 14 190 | 4 078 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 12 306 | 158 132 | 58 660 | 148 811 | 118 814 | 149 808 | 250 348 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 32 992 | 35 920 | 38 243 | 58 952 | 77 670 | 45 779 | 142 966 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 37 096 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 566 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 4 320 | 5 685 | 5 261 | 6 166 | 57 | ||
| Прочее за предыдущий год | 56 | 393 | 666 | 5 | 15 068 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 566 | 419 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 3 150 | 72 717 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 5 239 | 72 717 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 185 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 5 685 | 5 262 | 6 166 | 57 | |||
| Прочее за отчетный год | 393 | 666 | 5 | 15 068 | 2 667 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 37 096 | ||||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 37 096 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 37 096 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 991 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 66 001 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 991 | 43 170 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 66 001 | 43 270 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 399 592 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 436 687 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 836 279 | ||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 37 095 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 37 095 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 399 592 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 399 592 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 799 184 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 399 592 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 38 881 | 16 764 | 47 875 | 97 301 | 53 333 | 22 821 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 38 881 | 16 764 | 47 875 | 97 301 | 53 333 | 399 592 | 22 821 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 38 881 | 16 764 | 47 875 | 97 301 | 53 333 | 22 821 | |
| Убыток (ИТОГО) | 38 881 | 16 764 | 47 875 | 97 301 | 53 333 | 22 821 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 399 592 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 399 592 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 66 001 | 43 270 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 66 001 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 199 | 12 507 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 140 905 | 2 115 877 | 1 807 156 | 1 752 059 | 1 418 041 | 1 199 653 | 997 190 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 720 020 | 1 862 333 | 1 616 350 | 1 599 641 | 584 024 | 541 383 | 466 402 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 397 223 | 198 548 | 187 008 | 149 926 | 113 787 | 98 906 | 120 597 |
| Прочие поступления за отчетный год | 23 662 | 54 996 | 3 798 | 2 492 | 4 046 | 750 | 42 841 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 137 706 | 2 170 000 | 1 879 030 | 1 795 851 | 1 405 534 | 1 219 778 | 1 071 311 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 829 485 | 1 437 461 | 1 196 328 | 1 042 886 | 610 498 | 614 468 | 552 943 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 232 141 | 187 269 | 172 588 | 176 914 | 318 131 | 237 450 | 209 377 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 479 | 2 657 | 4 004 | 11 292 | 695 | 818 | 3 641 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 140 | 1 281 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 75 601 | 542 613 | 506 110 | 564 759 | 29 992 | 35 363 | 59 685 |
| Поступления – всего за отчетный год | 239 | 300 | 100 | 50 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 239 | 300 | 100 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 50 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 17 179 | 13 341 | 13 842 | 55 273 | 32 237 | 7 418 | 6 020 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 17 179 | 12 466 | 13 842 | 55 273 | 32 237 | 7 418 | 6 020 |
| Прочие платежи за отчетный год | 875 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 20 000 | 39 400 | 96 000 | 79 300 | 39 150 | 30 050 | 74 590 |
| Поступления – всего за отчетный год | 50 000 | 76 202 | 100 000 | 232 000 | 68 500 | 31 000 | 74 590 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 50 000 | 76 202 | 100 000 | 232 000 | 68 500 | 31 000 | 74 500 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 90 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 30 000 | 36 802 | 4 000 | 152 700 | 29 350 | 950 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 30 000 | 36 802 | 4 000 | 152 700 | 29 350 | 950 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 6 020 | 10 523 | 19 420 | 2 607 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 222 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -53,3 млн ₽ | 37,1 млн ₽ |
| Активы | 755,8 млн ₽ | 745,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,64 | 1,00 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,08 | 0,10 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -7,1 % | 5,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 402 дн. | 555 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,00 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.