Финансы ОАО ОЭМЗ "РЕКОРД", Москва
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОПЫТНО-ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД "РЕКОРД"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 55 064 | 45 281 | 39 990 | 53 161 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 43 663 | 38 551 | 10 728 | 12 254 |
| Основные средства на конец отчетного года | 39 232 | 34 038 | 10 728 | 8 757 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 3 415 | 3 498 | 3 498 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 1 016 | 1 015 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 11 402 | 6 730 | 29 262 | 40 907 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 957 | 5 029 | 14 978 | 15 460 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 178 | 469 | 515 | 515 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 973 | 855 | 13 755 | 13 703 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 295 | 377 | ||
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 16 | 11 231 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 78 177 | 54 866 | 45 179 | 53 161 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 41 587 | 43 464 | 23 422 | 12 254 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 38 316 | 39 232 | 23 422 | 8 757 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 255 | 3 216 | 3 498 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 1 016 | 1 016 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 36 590 | 11 402 | 21 757 | 40 907 |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 615 | 6 957 | 10 479 | 15 460 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 178 | 178 | 732 | 515 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 240 | 1 972 | 9 721 | 13 703 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 23 558 | 2 295 | 809 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 16 | 11 231 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 55 064 | 45 281 | 38 670 | 53 160 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 18 411 | 16 277 | 6 902 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 15 870 | 15 870 | 15 870 | 15 870 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 734 | 734 | 734 | 520 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 807 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 36 653 | 29 004 | 46 419 | 46 258 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 350 | 150 | 4 616 | 4 616 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 873 | 10 280 | 26 138 | 25 977 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 21 272 | 17 587 | 15 270 | 15 270 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 286 | 987 | 395 | 395 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 4 872 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 78 177 | 54 866 | 44 500 | 53 160 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 24 140 | 23 354 | 3 333 | 6 902 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 15 870 | 15 870 | 15 870 | 15 870 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 734 | 734 | 734 | 520 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 19 020 | 6 750 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 26 002 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 26 002 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 28 035 | 31 512 | 41 167 | 46 258 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 13 590 | 1 350 | 416 | 4 616 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 985 | 7 604 | 25 086 | 25 977 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 21 272 | 15 270 | 15 270 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 460 | 1 286 | 395 | 395 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 997 | |||
| Выручка за предыдущий год | 31 294 | 41 136 | 33 421 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 39 634 | 47 589 | 27 424 | |
| Выручка за отчетный год | 41 136 | 49 696 | 3 242 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 928 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 13 768 | 15 221 | 119 981 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 47 589 | 44 768 | 3 455 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 11 751 | 13 768 | 11 120 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 11 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 14 846 | 3 816 | 119 569 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 385 | 842 | 9 679 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 17 444 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 39 157 | 14 846 | 4 911 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 622 | 1 385 | 9 191 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 14 678 | |||
| Прочее за предыдущий год | 582 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 031 | |||
| Прочее за отчетный год | 51 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 14 678 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 15 870 | 15 870 | 15 870 | 15 870 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 734 | 734 | 734 | 520 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 020 | 6 750 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 24 140 | 23 354 | 3 334 | 6 903 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 15 870 | 15 870 | 15 870 | 15 870 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 734 | 734 | 734 | 520 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 807 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 18 411 | 16 277 | 6 903 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 729 | 7 077 | 10 304 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 729 | 7 077 | 10 304 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 729 | 7 077 | 10 304 | |
| Убыток (ИТОГО) | 5 729 | 7 077 | 10 304 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 39 683 | 33 864 | 8 843 | 22 174 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 24 140 | 44 626 | 19 282 | 22 174 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 49 322 | 59 428 | 123 644 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 32 185 | 40 863 | 121 245 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 16 783 | 18 281 | 1 811 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 354 | 284 | 588 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 68 161 | 60 216 | 125 042 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 28 481 | 23 292 | 121 404 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 23 473 | 21 508 | 2 784 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 16 207 | 15 416 | 854 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 50 | 70 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 50 | 70 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 50 | 70 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 4 080 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 080 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 4 080 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 474 | 1 200 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 474 | 1 200 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 682 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 23 100 | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 21 069 | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 3 241 | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 3 241 | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 5 912 | |||
| Прочие за отчетный год | 11 916 | |||
| Остаток средств на конец отчетного года | 2 031 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -5,7 млн ₽ | -10,3 млн ₽ | — |
| Активы | 55,1 млн ₽ | 38,7 млн ₽ | 53,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 6,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,31 | 0,63 | 0,88 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,12 | 0,30 | 0,30 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,13 |
| Финансовый рычаг | — | — | 6,70 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -10,4 % | -26,6 % | — |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 53 дн. | 1 582 дн. | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,88 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 13 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.