Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯРУС", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯРУС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 10 547 | 41 135 | 380 692 | 487 886 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 12 099 | 27 617 | 12 825 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 12 099 | 27 617 | 12 825 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 10 547 | 29 036 | 353 075 | 475 061 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 139 | 4 285 | 26 871 | 7 256 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 544 | 552 | 547 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 6 039 | 16 953 | 113 101 | 199 395 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 15 000 | 40 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 369 | 1 898 | 25 088 | 34 455 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 355 | 172 462 | 193 409 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 9 323 | 10 547 | 41 135 | 380 692 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 12 099 | 27 617 | ||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 12 099 | 27 617 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 9 323 | 10 547 | 29 036 | 353 075 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 957 | 4 139 | 4 285 | 26 871 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 544 | 552 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 240 | 6 039 | 16 953 | 113 101 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 15 000 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 126 | 369 | 1 898 | 25 088 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 5 355 | 172 462 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 10 547 | 41 135 | 380 692 | 487 886 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 226 | 4 044 | 8 394 | 13 412 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 20 | 20 | 20 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 4 024 | 8 374 | 13 392 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 320 | 37 091 | 372 298 | 474 474 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 463 | 500 | 500 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 320 | 26 627 | 311 117 | 420 822 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 60 681 | 53 152 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 9 323 | 10 547 | 41 135 | 380 692 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 904 | 3 226 | 4 044 | 8 394 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 20 | 20 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 226 | 4 024 | 8 374 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 419 | 7 320 | 37 091 | 372 298 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 10 463 | 500 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 419 | 7 320 | 26 627 | 311 117 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 60 681 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 056 | 16 078 | 21 358 | 201 939 |
| Выручка за предыдущий год | 7 041 | 17 125 | 28 504 | 366 210 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 985 | 1 047 | 7 146 | 164 271 |
| Выручка за отчетный год | 17 125 | 28 504 | 366 210 | 811 052 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 231 | 21 358 | 201 939 | 421 856 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 231 | 997 | 1 863 | 5 419 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 29 025 | 138 987 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 20 361 | 171 051 | 277 450 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 16 894 | 7 146 | 164 271 | 389 196 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 056 | 231 | 997 | 1 863 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 29 025 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 15 847 | 20 361 | 171 051 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 403 | 996 | 5 436 | 6 273 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 2 103 | 880 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 160 | 571 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 028 | 341 | 2 251 | 539 |
| Прочие расходы за отчетный год | 856 | 182 | 210 | 565 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 936 | 403 | 996 | 5 436 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 103 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 160 | 571 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 422 | 1 028 | 341 | 2 251 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 542 | 856 | 182 | 210 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 757 | 322 | 798 | 4 349 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 179 | 81 | 198 | 1 087 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 81 | 198 | 1 087 | 1 255 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 322 | 798 | 4 349 | 5 018 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 322 | 798 | 4 349 | 5 018 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 322 | 798 | 4 349 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 20 | 20 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 226 | 4 024 | 8 374 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 3 226 | 4 044 | 8 394 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 20 | 20 | 20 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 024 | 8 374 | 13 392 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 4 044 | 8 394 | 13 412 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 20 | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 798 | 4 349 | 5 018 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 818 | 4 349 | 5 018 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 798 | 4 349 | 5 018 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 798 | 4 349 | 5 018 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 4 044 | 69 075 | 66 564 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 3 226 | 4 044 | 69 075 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 76 190 | 33 486 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 28 034 | 549 085 | 708 480 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 28 028 | 549 049 | 708 480 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 6 | 36 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 34 107 | 472 895 | 674 994 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 14 618 | 341 195 | 512 517 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 9 956 | 51 683 | 70 547 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 74 | 618 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 643 | 83 | 1 460 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 8 816 | 2 651 | 1 693 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 807 | 30 189 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 2 807 | 30 189 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 10 412 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 10 412 | 304 596 | 165 880 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 10 402 | 9 104 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 10 | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 292 103 | 165 880 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 327 389 | 190 000 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 19 006 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 305 000 | 190 000 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 532 | 23 208 | 9 366 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 322 тыс. ₽ | 798 тыс. ₽ | 4,3 млн ₽ | 5,0 млн ₽ |
| Активы | 10,5 млн ₽ | 41,1 млн ₽ | 380,7 млн ₽ | 487,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 3,2 млн ₽ | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,44 | 0,78 | 0,95 | 1,00 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,88 | 0,51 | 0,41 | 0,58 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,05 | 0,11 | 0,16 |
| Коэффициент автономии | 0,31 | — | — | — |
| Финансовый рычаг | 2,27 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,1 % | 1,9 % | 1,1 % | 1,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 10,0 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 89 дн. | 219 дн. | 60 дн. | 7 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 158 дн. | 1 360 дн. | 691 дн. | 395 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,31 | — | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 2,73 | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,00 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.