Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТОРГИ И КОНСАЛТИНГ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ТОРГИ И КОНСАЛТИНГ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 16 197 | 41 285 | 9 027 | 4 104 | 3 327 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 919 | 961 | 159 | 20 | 2 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 919 | 961 | 159 | 20 | 2 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 14 278 | 40 324 | 8 868 | 4 085 | 3 325 |
| Запасы на конец отчетного года | 446 | 300 | 146 | 58 | 101 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 065 | 1 969 | 2 511 | 571 | 660 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 767 | 38 054 | 6 206 | 3 456 | 2 564 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 | 6 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 22 419 | 16 196 | 41 285 | 9 027 | 4 104 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 058 | 1 919 | 961 | 159 | 20 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 058 | 1 919 | 961 | 159 | 20 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 20 361 | 14 277 | 40 324 | 8 869 | 4 085 |
| Запасы на конец предыдущего года | 40 | 446 | 300 | 146 | 58 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 172 | 5 065 | 1 969 | 2 517 | 571 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 13 149 | 8 767 | 38 054 | 6 206 | 3 456 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 16 197 | 41 285 | 9 027 | 4 104 | 3 327 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 11 795 | 8 845 | 8 191 | 3 992 | 2 528 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 11 785 | 8 835 | 8 181 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 402 | 32 440 | 836 | 112 | 799 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 402 | 32 440 | 836 | 112 | 799 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 22 419 | 16 197 | 41 285 | 9 027 | 4 104 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 18 145 | 11 795 | 8 845 | 8 191 | 3 992 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 18 135 | 11 785 | 8 835 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 274 | 4 402 | 32 440 | 836 | 112 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 9 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 263 | 4 402 | 32 440 | 836 | 112 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 53 303 | 52 850 | 52 049 | 1 543 | |
| Выручка за предыдущий год | 82 952 | 86 758 | 89 751 | 84 613 | 95 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 29 649 | 33 908 | 37 702 | 83 070 | 1 742 |
| Выручка за отчетный год | 86 758 | 89 751 | 84 613 | 95 | 509 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 52 850 | 52 049 | 26 586 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 14 975 | 14 800 | 1 543 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 37 875 | 37 249 | 25 043 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 33 908 | 37 702 | 58 027 | 1 742 | 1 721 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 20 379 | 14 975 | 14 800 | 1 543 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 32 924 | 37 875 | 37 249 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 11 675 | 12 054 | 2 541 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 18 | 3 | 1 376 | 282 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 318 | 2 749 | 378 | 2 833 | 163 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 16 600 | 11 675 | 12 054 | 2 541 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 18 | 3 | 1 376 | 282 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 779 | 3 318 | 2 749 | 378 | 2 833 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 848 | 9 049 | 9 456 | 1 996 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 752 | 2 626 | 2 598 | 545 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 626 | 2 598 | 545 | 89 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 9 049 | 9 456 | 1 996 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 049 | 9 456 | 1 996 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 12 848 | 9 049 | 9 456 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 9,5 млн ₽ | 2,0 млн ₽ | -4,2 млн ₽ | -1,5 млн ₽ |
| Активы | 41,3 млн ₽ | 9,0 млн ₽ | 4,1 млн ₽ | 3,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 4,0 млн ₽ | 2,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,24 | 10,61 | 36,47 | 4,16 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,23 | 10,43 | 35,96 | 4,04 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,17 | 7,42 | 30,86 | 3,21 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,97 | 0,76 |
| Финансовый рычаг | — | — | 0,03 | 0,32 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 22,9 % | 22,1 % | -102,3 % | -44,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | -105,2 % | -57,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 3 дн. | 1 дн. | 12 дн. | 21 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 4,16 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 76 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.