Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДМИТРОВСКИЙ МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДМИТРОВСКИЙ МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 488 457 | 377 666 | 291 213 | 268 598 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 86 884 | 139 119 | 70 576 | 56 384 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 172 | 99 | 26 | 2 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 86 712 | 139 020 | 70 550 | 56 382 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 401 573 | 238 547 | 220 637 | 212 214 |
| Запасы на конец отчетного года | 167 647 | 5 612 | 15 418 | 14 725 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 770 | 426 | 38 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 134 712 | 129 505 | 113 759 | 112 692 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 90 990 | 89 833 | 90 178 | 84 467 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 135 | 13 154 | 1 238 | 324 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 318 | 16 | 6 | 6 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 505 065 | 488 457 | 403 237 | 291 376 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 20 455 | 86 884 | 139 119 | 70 576 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 3 | 172 | 99 | 26 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 20 452 | 86 712 | 139 020 | 70 550 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 484 610 | 401 573 | 264 118 | 220 800 |
| Запасы на конец предыдущего года | 163 631 | 167 647 | 17 368 | 15 418 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 899 | 3 770 | 426 | 38 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 220 409 | 134 712 | 143 322 | 113 922 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 88 565 | 90 990 | 89 833 | 90 178 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 816 | 4 135 | 13 153 | 1 238 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 291 | 318 | 16 | 6 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 488 457 | 377 666 | 291 213 | 268 598 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 216 935 | 22 625 | 26 177 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 216 925 | 22 615 | 26 167 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 271 522 | 379 981 | 268 588 | 242 421 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 271 522 | 379 981 | 268 588 | 242 421 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 505 065 | 488 457 | 403 237 | 291 376 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 93 519 | 216 935 | 4 635 | 22 788 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 93 509 | 216 925 | 4 625 | 22 778 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 411 546 | 271 522 | 398 602 | 268 588 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 9 413 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 402 133 | 271 522 | 398 602 | 268 588 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 406 171 | 535 585 | 186 497 | 24 832 |
| Выручка за предыдущий год | 2 213 179 | 3 044 541 | 1 648 261 | 42 468 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 807 008 | 2 508 956 | 1 461 764 | 17 636 |
| Выручка за отчетный год | 3 044 541 | 1 648 261 | 42 468 | 32 909 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 535 585 | 186 497 | 24 832 | 18 805 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 245 593 | 17 371 | 23 322 | 17 836 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 688 | 1 659 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 288 304 | 167 467 | 1 510 | 969 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 508 956 | 1 461 764 | 17 636 | 14 104 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 124 820 | 245 593 | 17 371 | 23 322 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 681 | 1 688 | 1 659 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 279 670 | 288 304 | 167 467 | 1 510 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 154 302 | 14 422 | 23 025 | 10 282 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 386 189 | 384 764 | 66 451 | 1 967 |
| Прочие расходы за отчетный год | 477 480 | 387 713 | 66 748 | 9 521 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 30 952 | 154 302 | 14 732 | 23 025 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 193 368 | 386 189 | 384 764 | 66 451 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 287 236 | 477 480 | 387 403 | 66 748 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 24 759 | 123 416 | 17 990 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 193 | 30 886 | 2 972 | 5 029 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 30 886 | 2 972 | 5 029 | 2 056 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | 13 775 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 123 416 | 17 990 | 3 390 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 123 416 | 17 990 | 3 390 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 24 759 | 123 416 | 17 990 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 216 925 | 4 625 | 22 778 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 216 935 | 4 635 | 22 788 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 615 | 26 167 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 22 625 | 26 177 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 990 | 3 389 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 17 990 | 3 389 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 990 | 3 389 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 17 990 | 3 389 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 219 250 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 219 250 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 325 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 2 325 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 216 925 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 216 925 | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 22 625 | 26 177 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 216 935 | 4 636 | 22 788 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 55 088 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 161 980 | 13 048 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 158 207 | 12 651 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 773 | 397 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 106 892 | 13 963 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 74 933 | 409 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 350 | 538 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 3 337 | 580 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 26 272 | 12 436 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 67 166 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 67 166 | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 164 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 164 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 164 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 123,4 млн ₽ | -2,3 млн ₽ |
| Активы | 488,5 млн ₽ | 377,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,48 | 0,63 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,85 | 0,61 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,35 | 0,27 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 25,3 % | -0,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 24 дн. | 1 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 40 дн. | 95 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,63 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.