Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АВС-ДЕТАЛЬ", Челябинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АВС-ДЕТАЛЬ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 18 968 | 27 362 | 42 524 | 48 016 | 49 533 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 27 | 148 | 94 | 6 779 | 6 415 |
| Основные средства на конец отчетного года | 144 | 94 | 6 779 | 6 410 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 5 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 27 | 4 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 18 941 | 27 214 | 42 430 | 41 237 | 43 117 |
| Запасы на конец отчетного года | 8 430 | 13 296 | 14 898 | 16 452 | 22 841 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 7 341 | 11 473 | 19 268 | 21 857 | 14 259 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 170 | 2 445 | 8 265 | 2 928 | 6 017 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 31 544 | 18 968 | 27 362 | 42 524 | 48 016 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 25 | 27 | 148 | 94 | 6 779 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 144 | 94 | 6 779 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 25 | 27 | 4 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 31 519 | 18 941 | 27 214 | 42 430 | 41 237 |
| Запасы на конец предыдущего года | 19 671 | 8 430 | 13 296 | 14 898 | 16 452 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 355 | 7 341 | 11 473 | 19 267 | 21 857 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 493 | 3 170 | 2 445 | 8 265 | 2 928 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 18 968 | 27 362 | 42 524 | 48 016 | 49 533 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 159 | 5 211 | 12 751 | 12 975 | 14 122 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 20 | 20 | 20 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 139 | 5 191 | 12 731 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 800 | 1 800 | 1 800 | 1 800 | 9 712 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 800 | 1 800 | 1 800 | 1 800 | 7 800 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 912 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 17 009 | 20 351 | 27 973 | 33 241 | 25 699 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 4 000 | 5 000 | 6 000 | 6 000 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 13 009 | 15 351 | 21 973 | 27 241 | 25 699 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 31 544 | 18 968 | 27 362 | 42 524 | 48 016 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 602 | 159 | 5 211 | 12 751 | 12 975 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 20 | 20 | 20 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 582 | 139 | 5 191 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 000 | 1 800 | 1 800 | 1 800 | 1 800 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 4 000 | 1 800 | 1 800 | 1 800 | 1 800 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 26 942 | 17 009 | 20 351 | 27 973 | 33 241 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 000 | 5 000 | 6 000 | 6 000 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 26 942 | 13 009 | 15 351 | 21 973 | 27 241 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 14 045 | 13 198 | 31 374 | 9 366 | 5 337 |
| Выручка за предыдущий год | 70 861 | 69 620 | 129 458 | 133 585 | 138 060 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 56 816 | 56 422 | 98 084 | 124 219 | 132 723 |
| Выручка за отчетный год | 69 620 | 129 458 | 133 585 | 138 060 | 129 163 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 13 211 | 31 374 | 37 439 | 5 337 | 1 191 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 691 | 6 071 | 9 367 | 5 337 | 1 191 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 12 520 | 25 303 | 28 071 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 56 409 | 98 084 | 96 146 | 132 723 | 127 972 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 659 | 691 | 6 071 | 9 366 | 5 337 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 13 386 | 12 507 | 25 303 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 700 | 6 314 | 9 429 | 1 387 | 1 386 |
| Проценты к получению за отчетный год | 48 | 47 | 109 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 10 | 346 | 128 | 809 | 573 |
| Прочие расходы за отчетный год | 49 | 150 | 175 | 4 759 | 378 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 635 | 694 | 6 314 | 9 429 | 1 387 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 34 | 48 | 47 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 10 | 346 | 238 | 809 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 58 | 55 | 150 | 175 | 4 759 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 506 | 554 | 5 052 | 7 539 | 225 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 129 | 140 | 1 262 | 1 890 | 1 162 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 140 | 1 262 | 1 890 | 1 162 | 238 |
| Прочее за отчетный год | 3 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 557 | 5 052 | 7 539 | 225 | 1 148 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 557 | 5 052 | 7 539 | 225 | 1 148 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 506 | 554 | 5 052 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 20 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 191 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 5 211 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 20 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 731 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 12 751 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 539 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 7 539 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 539 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 7 539 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 12 751 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 5 211 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 4 711 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 149 861 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 149 257 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 604 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 145 150 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 115 850 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 742 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 687 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 24 871 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 110 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 110 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 000 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 110 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 5 821 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 7,5 млн ₽ | 225 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ |
| Активы | 42,5 млн ₽ | 48,0 млн ₽ | 49,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 13,0 млн ₽ | 14,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,52 | 1,24 | 1,68 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,98 | 0,75 | 0,79 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,30 | 0,09 | 0,23 |
| Коэффициент автономии | — | 0,27 | 0,29 |
| Финансовый рычаг | — | 2,70 | 2,51 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 17,7 % | 0,5 % | 2,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 1,7 % | 8,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 57 дн. | 45 дн. | 65 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,68 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 29 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.