Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГИСТРАЛЬ", Челябинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГИСТРАЛЬ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 55 682 | 52 150 | 57 659 | 80 776 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 482 | 6 368 | 11 614 | 14 528 |
| Основные средства на конец отчетного года | 4 482 | 6 368 | 11 614 | 14 528 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 51 199 | 45 782 | 46 046 | 66 248 |
| Запасы на конец отчетного года | 28 710 | 27 000 | 28 711 | 46 168 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 21 827 | 13 547 | 14 610 | 20 077 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 662 | 5 235 | 2 725 | 3 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 22 789 | 51 249 | 52 150 | 66 055 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 220 | 4 482 | 6 368 | 11 733 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 220 | 4 482 | 6 368 | 11 733 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 21 569 | 46 767 | 45 782 | 54 322 |
| Запасы на конец предыдущего года | 15 179 | 28 645 | 27 000 | 33 859 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 867 | 17 460 | 13 547 | 19 213 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 523 | 662 | 5 235 | 1 250 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 55 682 | 52 150 | 57 659 | 80 776 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 471 | 3 705 | 5 572 | 8 453 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 235 | 7 264 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 235 | 7 264 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 54 211 | 48 446 | 51 853 | 65 059 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 4 280 | 2 353 | 3 835 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 54 211 | 44 166 | 49 500 | 61 224 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 22 789 | 51 249 | 52 150 | 66 055 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 715 | 1 471 | 3 705 | 5 536 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 143 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 143 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 22 074 | 49 779 | 48 446 | 58 376 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 280 | 10 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 074 | 49 779 | 44 166 | 58 366 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 906 | 1 186 | 6 382 | 5 135 |
| Выручка за предыдущий год | 60 842 | 109 145 | 113 749 | 149 777 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 59 936 | 107 959 | 107 367 | 144 642 |
| Выручка за отчетный год | 109 145 | 113 749 | 149 777 | 140 804 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 186 | 6 382 | 5 136 | 5 357 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 186 | 6 382 | 5 136 | 5 357 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 107 959 | 107 367 | 144 641 | 135 447 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 906 | 1 186 | 6 382 | 5 135 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 952 | 2 793 | 2 334 | 2 409 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 308 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 20 845 | 113 | 79 | 23 |
| Прочие расходы за отчетный год | 20 771 | 3 702 | 2 881 | 2 971 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 280 | 952 | 2 793 | 2 333 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 308 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 302 | 20 845 | 113 | 79 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 928 | 20 771 | 3 702 | 2 881 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 224 | 757 | 2 235 | 1 866 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 56 | 195 | 558 | 467 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 195 | 558 | 467 | 482 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 757 | 2 234 | 1 867 | 1 927 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 757 | 2 234 | 1 867 | 1 927 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 757 тыс. ₽ | 2,2 млн ₽ | 1,9 млн ₽ | 1,9 млн ₽ |
| Активы | 55,7 млн ₽ | 52,2 млн ₽ | 57,7 млн ₽ | 80,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,5 млн ₽ | 3,7 млн ₽ | 5,6 млн ₽ | 8,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,94 | 0,95 | 0,89 | 1,02 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,41 | 0,39 | 0,33 | 0,31 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,11 | 0,05 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,03 | 0,07 | 0,10 | 0,10 |
| Финансовый рычаг | 36,85 | 13,08 | 9,35 | 8,56 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,4 % | 4,3 % | 3,2 % | 2,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 51,5 % | 60,3 % | 33,5 % | 22,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 97 дн. | 92 дн. | 72 дн. | 124 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,02 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 10 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.