Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗУМРУД", Тула
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗУМРУД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 900 | 1 052 | 1 745 | 1 770 | 2 717 | 4 237 | 4 274 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 900 | 1 052 | 1 745 | 1 770 | 2 717 | 4 237 | 4 274 |
| Запасы на конец отчетного года | 673 | 825 | 1 329 | 1 525 | 2 133 | 2 218 | 2 867 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 226 | 31 | 218 | 231 | 557 | 2 011 | 1 405 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 12 | 14 | 14 | 27 | 8 | 2 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 184 | 184 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 575 | 900 | 1 052 | 1 745 | 1 770 | 2 717 | 4 237 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 575 | 900 | 1 052 | 1 745 | 1 770 | 2 717 | 4 237 |
| Запасы на конец предыдущего года | 159 | 673 | 825 | 1 329 | 1 525 | 2 133 | 2 218 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 415 | 42 | 31 | 402 | 231 | 557 | 2 011 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 1 | 12 | 14 | 14 | 27 | 8 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 184 | 184 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 900 | 1 052 | 1 745 | 1 770 | 2 717 | 4 237 | 4 274 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 42 | 84 | 180 | 285 | 333 | 459 | 513 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 74 | 170 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 400 | 1 050 | 3 250 | 3 250 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 400 | 1 050 | 3 250 | 3 250 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 457 | 967 | 1 565 | 1 485 | 1 334 | 528 | 511 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 400 | 1 050 | 1 050 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 457 | 567 | 515 | 435 | 1 334 | 528 | 511 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 575 | 900 | 1 052 | 1 745 | 1 770 | 2 717 | 4 237 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 20 | 42 | 84 | 180 | 285 | 333 | 459 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 32 | 74 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 050 | 3 250 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 050 | 3 250 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 554 | 857 | 967 | 1 565 | 1 485 | 1 334 | 528 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 400 | 400 | 400 | 1 050 | 1 050 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 154 | 457 | 567 | 515 | 435 | 1 334 | 528 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 455 | 39 | 66 | 131 | 140 | 78 | 180 |
| Выручка за предыдущий год | 234 | 1 133 | 2 209 | 3 475 | 4 192 | 4 924 | 4 708 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 221 | 1 094 | 2 143 | 3 344 | 4 052 | 4 846 | 4 528 |
| Выручка за отчетный год | 1 133 | 2 209 | 3 475 | 4 192 | 4 924 | 4 708 | 2 730 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 66 | 131 | 140 | 78 | 180 | 100 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 66 | 131 | 140 | 78 | 180 | 100 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 094 | 2 143 | 3 344 | 4 052 | 4 846 | 4 528 | 2 630 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 39 | 66 | 131 | 140 | 78 | 180 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 12 | 53 | 120 | 130 | 61 | 157 | 68 |
| Прочие расходы за отчетный год | 12 | 13 | 11 | 10 | 17 | 23 | 32 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 | 27 | 53 | 120 | 130 | 61 | 157 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 | 12 | 13 | 11 | 10 | 17 | 23 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 | 21 | 42 | 96 | 104 | 49 | 126 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 | 6 | 11 | 24 | 26 | 12 | 31 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 6 | 11 | 24 | 26 | 12 | 31 | 14 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 21 | 42 | 96 | 104 | 49 | 126 | 54 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 21 | 42 | 96 | 104 | 49 | 126 | 54 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 21 | 42 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 42 тыс. ₽ | 104 тыс. ₽ | 49 тыс. ₽ | 126 тыс. ₽ | 54 тыс. ₽ |
| Активы | 1,1 млн ₽ | 1,8 млн ₽ | 2,7 млн ₽ | 4,2 млн ₽ | 4,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 285 тыс. ₽ | 333 тыс. ₽ | 459 тыс. ₽ | 513 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,09 | 1,19 | 2,04 | 8,02 | 8,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,04 | 0,16 | 0,44 | 3,82 | 2,75 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,01 | 0,02 | 0,02 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | 0,16 | 0,12 | 0,11 | 0,12 |
| Финансовый рычаг | — | 5,21 | 7,16 | 8,23 | 7,33 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,0 % | 5,9 % | 1,8 % | 3,0 % | 1,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 36,5 % | 14,7 % | 27,5 % | 10,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 141 дн. | 137 дн. | 161 дн. | 179 дн. | 398 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 8,36 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 12 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.