Финансы ООО "ПАРУС", Владивосток
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРУС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 137 481 | 311 195 | 424 376 | 322 277 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 16 037 | 44 141 | 35 331 | 67 293 |
| Основные средства на конец отчетного года | 6 139 | 10 759 | 12 148 | 11 669 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 9 898 | 33 382 | 23 183 | 55 624 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 121 444 | 267 054 | 389 045 | 254 984 |
| Запасы на конец отчетного года | 45 476 | 69 987 | 114 888 | 72 195 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 4 | 40 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 409 | 124 628 | 226 870 | 148 304 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 20 | 6 050 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 997 | 7 356 | 4 907 | 20 371 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 70 538 | 59 033 | 42 340 | 14 113 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 86 467 | 137 481 | 311 195 | 355 092 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 309 | 16 037 | 44 141 | 37 601 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 309 | 6 139 | 10 759 | 13 937 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 9 898 | 33 382 | 23 664 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 86 158 | 121 444 | 267 054 | 317 491 |
| Запасы на конец предыдущего года | 45 476 | 69 987 | 51 336 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 4 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 535 | 4 409 | 124 628 | 237 329 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 20 | 6 050 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 276 | 997 | 7 356 | 597 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 82 347 | 70 538 | 59 033 | 28 229 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 137 481 | 311 195 | 424 376 | 322 277 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 40 | 40 | 40 | 40 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 107 615 | 139 827 | 182 350 | 275 998 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 105 336 | 139 237 | 176 996 | 260 740 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 279 | 590 | 5 354 | 15 258 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 105 986 | 364 477 | 400 171 | 334 556 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 650 | 317 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 105 986 | 363 827 | 399 854 | 334 556 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 86 467 | 137 481 | 311 195 | 355 091 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 40 | 40 | 40 | 40 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 101 120 | 107 615 | 139 827 | 157 416 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 101 120 | 105 336 | 139 237 | 148 138 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 279 | 590 | 9 278 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 16 730 | 105 986 | 364 477 | 373 734 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 981 | 650 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 748 | 105 986 | 363 827 | 373 734 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 82 146 | |||
| Выручка за предыдущий год | 33 975 | 57 009 | 311 679 | 414 657 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 62 520 | 95 235 | 229 533 | 436 015 |
| Выручка за отчетный год | 57 009 | 311 679 | 535 461 | 96 933 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 82 146 | 214 251 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 20 128 | 146 251 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 666 | 56 484 | 62 182 | 254 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 4 416 | 5 534 | 5 818 | 134 845 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 95 235 | 229 533 | 321 210 | 105 970 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 20 128 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 400 | 1 666 | 56 484 | 32 157 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 4 416 | 5 534 | 6 111 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 60 989 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 138 | 257 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 46 941 | 193 678 | 424 550 | 88 686 |
| Прочие расходы за отчетный год | 54 499 | 353 594 | 510 069 | 96 063 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 138 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 130 840 | 46 941 | 193 678 | 236 786 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 131 779 | 54 499 | 353 594 | 180 568 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 | 5 727 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 2 279 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 9 898 | 23 484 | 481 | |
| Прочее за предыдущий год | 586 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 6 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 2 766 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 2 757 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 2 279 | 4 764 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 9 898 | 23 484 | 31 808 | |
| Прочее за отчетный год | 13 | 1 990 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 46 013 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 46 013 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 40 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 40 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 476 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 11 476 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 476 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 11 476 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 123 695 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 123 695 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 123 695 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 123 695 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 44 401 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 916 559 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 135 659 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 780 900 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 872 158 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 258 447 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 17 048 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 596 663 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 24 627 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 24 627 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 19 774 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -123,7 млн ₽ |
| Активы | 322,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,76 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,50 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -38,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 249 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,76 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.