Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "78 ЦЕНТРАЛЬНАЯ ИНЖЕНЕРНАЯ БАЗА", Сызрань
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "78 ЦЕНТРАЛЬНАЯ ИНЖЕНЕРНАЯ БАЗА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 239 707 | 319 535 | 266 780 | 383 549 | 348 442 | 320 847 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 16 869 | 28 638 | 29 062 | 29 297 | 32 433 | 29 563 |
| Основные средства на конец отчетного года | 16 869 | 28 638 | 29 062 | 29 297 | 30 420 | 28 464 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 014 | 1 099 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 222 838 | 290 897 | 237 718 | 354 252 | 316 008 | 291 284 |
| Запасы на конец отчетного года | 54 630 | 120 181 | 220 437 | 249 403 | 69 632 | 146 730 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 58 | 6 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 18 812 | 45 179 | 15 731 | 99 939 | 79 911 | 95 388 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 113 703 | 124 615 | 1 371 | 4 812 | 166 303 | 49 025 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 35 692 | 922 | 120 | 91 | 163 | 141 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 25 819 | 166 767 | 319 535 | 266 780 | 383 549 | 348 442 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 12 420 | 27 307 | 28 638 | 29 062 | 29 297 | 32 433 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 12 420 | 27 307 | 28 638 | 29 062 | 29 297 | 30 420 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 014 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 13 399 | 139 460 | 290 897 | 237 718 | 354 252 | 316 008 |
| Запасы на конец предыдущего года | 6 439 | 82 788 | 120 181 | 220 437 | 249 403 | 69 632 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 58 | 6 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 500 | 16 964 | 45 179 | 15 731 | 99 939 | 79 911 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 41 | 11 809 | 124 615 | 1 371 | 4 812 | 166 303 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 418 | 27 899 | 922 | 120 | 91 | 163 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 239 707 | 319 535 | 266 780 | 383 548 | 348 442 | 320 847 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 11 312 | 20 551 | 36 668 | 42 449 | 25 275 | 9 840 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 25 882 | 25 882 | 25 882 | 25 882 | 25 882 | 25 882 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 806 | 1 498 | 1 498 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 10 786 | 15 762 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 190 | 2 256 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 190 | 2 256 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 228 394 | 298 984 | 230 112 | 341 099 | 320 977 | 308 752 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 11 469 | 12 468 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 227 185 | 298 744 | 230 059 | 335 843 | 306 320 | 288 605 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 1 209 | 241 | 53 | 27 | 12 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 5 229 | 3 176 | 7 679 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 25 819 | 166 767 | 319 535 | 266 780 | 383 548 | 348 442 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 25 173 | 20 551 | 36 258 | 42 449 | 25 275 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 25 882 | 25 882 | 25 882 | 25 882 | 25 882 | 25 882 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 806 | 1 498 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 10 376 | 15 762 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 190 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 190 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 27 125 | 141 594 | 298 984 | 230 522 | 341 099 | 320 977 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 10 000 | 11 469 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 284 | 140 982 | 298 744 | 230 059 | 335 843 | 306 320 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 1 841 | 612 | 241 | 53 | 27 | 12 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 410 | 5 229 | 3 176 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 899 | 22 487 | 31 359 | 1 448 | ||
| Выручка за предыдущий год | 30 462 | 283 877 | 221 367 | 175 842 | 327 575 | 313 224 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 38 652 | 269 978 | 227 806 | 153 355 | 296 216 | 311 776 |
| Выручка за отчетный год | 86 980 | 221 367 | 175 842 | 327 575 | 313 224 | 617 152 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 804 | 22 487 | 31 359 | 1 448 | 50 729 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 8 804 | 22 487 | 31 359 | 1 448 | 50 729 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 78 176 | 227 806 | 153 355 | 296 216 | 311 776 | 566 423 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 13 899 | 22 487 | 31 359 | 1 448 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 14 466 | 20 662 | 18 830 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 5 293 | 4 579 | 3 444 | 3 637 | 1 365 | 2 483 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 376 | 998 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 121 | 260 | 348 | 673 | 24 802 | 4 467 |
| Прочие расходы за отчетный год | 752 | 3 023 | 5 617 | 16 839 | 31 612 | 65 197 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 15 986 | 20 282 | 18 830 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 758 | 4 579 | 3 444 | 3 637 | 1 365 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 376 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 782 | 657 | 260 | 348 | 673 | 24 802 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 771 | 1 328 | 3 023 | 5 997 | 16 839 | 31 612 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 861 | 15 813 | 13 839 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 125 | 4 469 | 4 991 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 014 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 545 | 4 991 | 3 730 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 795 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 014 | |||||
| Прочее за отчетный год | 1 848 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 12 618 | 16 117 | 13 839 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 618 | 16 117 | 13 839 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 13 861 | 15 813 | 13 839 |
Изменения капитала
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 25 882 | 25 882 | 25 882 | 25 882 | 25 882 | 25 882 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 806 | 1 498 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 786 | 15 761 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 25 173 | 20 551 | 36 668 | 42 449 | 25 274 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 25 882 | 25 882 | 25 882 | 25 882 | 25 882 | 25 882 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 806 | 1 498 | 1 498 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 786 | 15 762 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 11 312 | 20 551 | 36 668 | 42 450 | 25 274 | 9 840 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 618 | 16 117 | 13 839 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 12 618 | 16 117 | 13 839 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 618 | 16 117 | 13 839 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 12 618 | 16 117 | 13 839 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 622 | 8 058 | 17 175 | 15 435 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 4 622 | 8 058 | 17 175 | 15 435 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 622 | 4 549 | 15 490 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 4 622 | 4 549 | 15 490 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 706 | 55 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 5 706 | 55 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 058 | 6 920 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 8 058 | 6 920 | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 806 | 692 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 12 521 | 20 792 | 36 721 | 42 476 | 25 286 | 9 839 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 536 | 25 784 | 20 792 | 36 311 | 42 476 | 25 287 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 127 719 | 108 839 | 29 739 | 149 043 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 291 489 | 392 604 | 141 242 | 327 911 | 315 607 | 553 167 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 284 124 | 375 940 | 128 931 | 299 673 | 286 804 | 549 988 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 85 | 107 | 107 | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 5 293 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 072 | 2 701 | 12 311 | 28 238 | 28 696 | 3 072 |
| Платежи – всего за отчетный год | 163 770 | 283 765 | 264 486 | 298 172 | 166 564 | 670 445 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 93 316 | 195 493 | 155 749 | 192 803 | 36 515 | 423 708 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 29 924 | 56 889 | 54 714 | 62 807 | 56 706 | 142 044 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 454 | 781 | 8 849 | 2 | 3 896 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 40 530 | 7 762 | 53 242 | 33 713 | 73 341 | 100 797 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 3 967 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 967 | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 3 967 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 057 | 636 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 4 057 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 636 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 3 637 | 12 448 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 637 | 12 459 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 11 094 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 637 | 1 365 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 10 000 | 11 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 10 000 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 11 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 113 662 | 112 806 | 32 740 | 161 491 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 12,6 млн ₽ | -4,6 млн ₽ | 16,1 млн ₽ | 13,8 млн ₽ | -4,5 млн ₽ | -15,5 млн ₽ |
| Активы | 239,7 млн ₽ | 319,5 млн ₽ | 266,8 млн ₽ | 383,5 млн ₽ | 348,4 млн ₽ | 320,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | 42,4 млн ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,98 | 0,97 | 1,03 | 1,04 | 0,98 | 0,94 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,58 | 0,57 | 0,07 | 0,31 | 0,77 | 0,47 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,50 | 0,42 | 0,01 | 0,01 | 0,52 | 0,16 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | 0,11 | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | 8,04 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,3 % | -1,4 % | 6,0 % | 3,6 % | -1,3 % | -4,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | 32,6 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 255 дн. | 193 дн. | 525 дн. | 307 дн. | 82 дн. | 95 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,94 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.