Финансы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД ГАРАНТИЙ И РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ПСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ" (МИКРОКРЕДИТНАЯ КОМПАНИЯ),
АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД ГАРАНТИЙ И РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ПСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ" (МИКРОКРЕДИТНАЯ КОМПАНИЯ)
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 307 630 | 326 963 | 318 814 | 337 927 | 362 011 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 10 195 | 9 825 | 9 587 | 9 404 | 5 449 |
| Основные средства на конец отчетного года | 10 085 | 9 825 | 9 587 | 9 371 | 5 449 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 110 | 32 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 297 435 | 317 138 | 309 226 | 328 523 | 356 562 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 | 1 | 2 | 2 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 664 | 56 323 | 55 024 | 52 875 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 275 827 | 235 156 | 239 281 | 264 338 | 266 405 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 18 941 | 25 657 | 14 919 | 11 308 | 9 471 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 80 686 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 284 459 | 307 630 | 326 963 | 318 814 | 337 927 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 503 | 10 195 | 9 825 | 9 587 | 9 404 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 8 503 | 10 085 | 9 825 | 9 587 | 9 371 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 110 | 32 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 275 956 | 297 435 | 317 138 | 309 226 | 328 523 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 | 2 | 1 | 2 | 2 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 258 | 2 664 | 56 323 | 55 024 | 52 875 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 254 198 | 275 827 | 235 156 | 239 281 | 264 338 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 19 498 | 18 941 | 25 657 | 14 919 | 11 308 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 307 630 | 326 963 | 318 814 | 337 926 | 362 011 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 306 575 | 326 090 | 318 401 | 337 513 | 330 961 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 280 285 | 294 321 | 290 538 | 307 039 | 322 175 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 9 119 | 9 119 | 9 119 | 9 119 | 8 786 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 17 171 | 22 650 | 18 743 | 21 355 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 48 | 32 | 31 050 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 48 | 32 | 105 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 30 796 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 149 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 006 | 874 | 413 | 381 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 006 | 874 | 413 | 381 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 284 459 | 307 630 | 326 963 | 318 814 | 337 926 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 283 996 | 306 575 | 326 090 | 318 401 | 337 513 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 259 505 | 280 285 | 294 321 | 290 538 | 307 039 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 8 400 | 9 119 | 9 119 | 9 119 | 9 119 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 16 091 | 17 171 | 22 650 | 18 743 | 21 355 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 48 | 32 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 48 | 32 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 463 | 1 006 | 874 | 413 | 381 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 463 | 1 006 | 874 | 413 | 381 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 26 411 | 26 873 | 25 335 | 25 042 | 25 231 |
| Выручка за предыдущий год | 26 411 | 26 873 | 25 335 | 25 042 | 25 231 |
| Выручка за отчетный год | 26 873 | 25 335 | 25 042 | 25 231 | 19 806 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 26 873 | 25 335 | 25 042 | 25 231 | 19 806 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 18 172 | 16 120 | 14 556 | 14 915 | 19 806 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 8 701 | 9 215 | 10 486 | 10 316 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 17 434 | 18 172 | 16 120 | 14 556 | 14 915 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 8 977 | 8 701 | 9 215 | 10 486 | 10 316 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 12 913 | 10 267 | 10 611 | 7 095 | 2 493 |
| Проценты к получению за отчетный год | 5 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 106 | 482 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 3 039 | 7 958 | 132 | 568 | 2 218 |
| Прочие расходы за отчетный год | 8 197 | 13 329 | 4 077 | 8 388 | 19 531 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 13 817 | 12 913 | 10 267 | 10 611 | 7 095 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 332 | 5 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 106 | 482 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 258 | 3 039 | 7 958 | 132 | 568 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 207 | 8 197 | 13 329 | 4 077 | 8 388 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 795 | 9 091 | 6 848 | 8 356 | 4 445 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 679 | 3 357 | 2 255 | 2 650 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 110 | 32 | |||
| Прочее за предыдущий год | 1 022 | 205 | 62 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 679 | 3 357 | 2 255 | 2 650 | 1 496 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 48 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 110 | 32 | |||
| Прочее за отчетный год | 205 | 62 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 9 091 | 6 848 | 8 356 | 4 445 | 997 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 091 | 6 848 | 8 356 | 4 445 | 997 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 12 795 | 9 091 | 6 848 | 8 356 | 4 445 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 9 119 | 9 119 | 290 538 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 17 171 | 22 650 | 9 119 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 743 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 26 290 | 31 769 | 318 400 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 9 119 | 9 119 | 307 039 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 22 650 | 18 743 | 9 119 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 355 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 31 769 | 27 862 | 337 513 | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 16 501 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 5 479 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 612 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 5 479 | 19 113 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 612 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 612 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 16 501 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 16 501 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 326 090 | 318 401 | 337 513 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 306 575 | 326 090 | 318 401 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 8 244 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 41 197 | 20 831 | 43 213 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 7 940 | 10 076 | 11 060 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 33 257 | 10 755 | 32 153 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 45 468 | 40 517 | 34 969 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 15 574 | 19 722 | 15 304 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 575 | 9 720 | 11 521 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 621 | 4 134 | 4 266 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 16 698 | 6 941 | 3 878 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 3 687 | 13 278 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 97 662 | 82 388 | 94 764 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 80 950 | 68 088 | 79 872 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 16 712 | 14 300 | 14 892 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 93 975 | 69 110 | 97 120 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 93 975 | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | 69 110 | 97 120 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 7 250 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 354 670 | 310 670 | 321 500 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 354 670 | 310 670 | 321 500 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 347 420 | 315 000 | 331 000 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 347 420 | 315 000 | 331 000 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 6 666 |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 280 285 | 294 321 | 290 538 | 329 587 | |
| Поступило средств - всего за отчетный год | 34 218 | 17 735 | 35 692 | 28 170 | |
| Целевые взносы за отчетный год | 27 370 | 9 380 | 31 247 | 27 173 | |
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 6 848 | 8 355 | 4 445 | 997 | |
| Использовано средств - всего за отчетный год | 20 182 | 21 517 | 19 192 | 26 643 | |
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 12 877 | 16 107 | 12 239 | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | 12 877 | 16 107 | 12 239 | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 2 264 | 3 261 | 4 746 | 5 026 | |
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 1 982 | 2 768 | 4 092 | 4 357 | |
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | 95 | 289 | 438 | 562 | |
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | 145 | 106 | 116 | 107 | |
| прочие за отчетный год | 43 | 99 | 99 | 153 | |
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 100 | ||||
| Прочие за отчетный год | 4 941 | 2 149 | 2 207 | 21 617 | |
| Остаток средств на конец отчетного года | 294 321 | 290 538 | 307 039 | 330 961 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 9,1 млн ₽ | 6,8 млн ₽ | 8,4 млн ₽ |
| Активы | 307,6 млн ₽ | 327,0 млн ₽ | 318,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 318,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 295,66 | 362,86 | 748,73 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 295,66 | 362,86 | 748,73 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 293,01 | 298,41 | 615,50 |
| Коэффициент автономии | — | — | 1,00 |
| Финансовый рычаг | — | — | 0,00 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,0 % | 2,1 % | 2,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 2,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 748,73 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 100 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.